主文 被告人を懲役３年に処する。 訴訟費用は被告人の負担とする。 理由 第１ 犯行に至る経緯等被告人は，昭和２７年３月にｔ大学法学部を卒業した後，大手製紙会社に入社したが，昭和３９年５月ころ，当時頭取であった父親に要請されて，Ａ銀行の前身であるＢ銀行の非常勤取締役に就任し，昭和４０年１０月には同製紙会社を退社し，同銀行の常務取締役に就任した。その後，被告人は，昭和５４年１２月に叔父で専務取締役であったａが被告人の父の引退に伴って代表取締役社長に就任すると同時に，同銀行の専務取締役に就任し，昭和６０年６月に副社長制の導入に伴い，同銀行の取締役副社長に就任し，さらに，平成元年５月２５日，叔父の引退に伴い，そのころ，普通銀行に転換した株式会社Ａ銀行（以下，「Ａ銀」という。）の代表取締役頭取に就任し，以後平成１１年８月２５日に辞任するまでＡ銀の創業一族出身の頭取として，その代表権と業務全般を統括し，その間，常務会又は経営会議に付議・上程される大口貸出申請案件等についての最終決定権を持ち，その経営においても融資対象である事業の選択やその推進などについて大きな影響力を持つとともに同銀行の役員と行員の人事権を掌握していた。 そして，被告人は，頭取就任以前から，自らが興味を抱き成功する見込みがあると考えた新規事業を開拓することなどに熱心であり，その傾向は頭取に就任してからも変わらず，これらの事業に積極的に融資することに力を注ぎ，平成元年７月ころから，新潟県北蒲原郡ｕ村のケイマンゴルフ場の開発と同ゴルフ場の開発会社に対し融資を始めたのを皮切りに，次々とゴルフ場開発業者に対する融資を進め，同村内にテーマパーク事業の準備を始め，平成４年１２月ころから，その関連会社に融資を開始し，同県柏崎市の別のテーマパーク事業にも融資を開始した。し 皮切りに，次々とゴルフ場開発業者に対する融資を進め，同村内にテーマパーク事業の準備を始め，平成４年１２月ころから，その関連会社に融資を開始し，同県柏崎市の別のテーマパーク事業にも融資を開始した。しかし，これらの会社は，その事業の事業計画や資金計画の内容が杜撰であり，その開業後の業績が不振で赤字経営が続き，Ａ銀は同社に対し融資した資金を回収することができず，そのため，被告人が主導して新たな会社を設立してはＡ銀がこれらの会社に融資し，同社から前記各融資先会社に資金を回し，その資金を原資として同銀行が融資した債権の一部を回収するといういわゆる債権の付け替えを繰り返すことでその場を凌いでいた。 ところで，被告人は，同銀行の経営を司る代表取締役として，その顧客に対する融資の可否の判断に当たっては，関係法令は勿論のこと，同銀行の定款及び貸出権限規程等を遵守し，貸付先の経営状態，資産の内容等を十分に調査し，確実にして十分な担保を徴求して当該貸付金の確実な回収のために万全の措置を講ずるなど同銀行のためその職務を忠実に遂行する任務を有していた。そして，Ａ銀では，日常の業務執行に関し，取締役会の下に表債１２億円を超える融資案件（平成９年４月１５日以降）等の一定の重要事項に関する協議決定機関として，平成９年７月１日以前は，常務取締役以上の役員をもって構成する常務会が，それ以降本件各犯行当時には常勤の取締役以上の役員で構成する経営会議が設置されており，その構成取締役の過半数以上が出席して融資案件等を審議し，適宜意見を述べ，その審議をした結果に基づいて頭取が最終的にその案件の可否を決することになっており，そのため，代表取締役である被告人らをはじめ前記会議を構成する取締役は，その会議に出席し，本店審査部長から，その会議に上程された融資案件の上程バランス等の資料に の案件の可否を決することになっており，そのため，代表取締役である被告人らをはじめ前記会議を構成する取締役は，その会議に出席し，本店審査部長から，その会議に上程された融資案件の上程バランス等の資料に基づいてその内容の説明を受けてその審議に加わり，前記任務を果たすべき立場にあった。 しかし，前記のケイマンゴルフ場等の被告人自らが積極的に主導する事業等に対する融資案件は，Ａ銀内では，「頭取案件」あるいは「ｖ案件」（以下，「頭取案件」という。）と呼ばれ，その融資金額が大口であるにもかかわらず，事業の収支計画が甘く，融資金額に見合う十分な担保がないことなどが共通する特質となっており，通常の融資案件が常務会や経営会議に上程される場合，当該案件の取扱支店及び本店審査部がこれを審査し，その融資の可否について意見を付すのが常態であるが，頭取案件については，本店審査部等も表立って融資に反対する意見を付すことができず，被告人の意向に沿うように形式を整えた意見を付するのみであった。そして，頭取案件が常務会や経営会議に上程されて審議される場合には，説明担当者が説明等に窮したりすると，被告人自らが説明し，あるいは，その構成員から反対意見などが述べられた場合には，被告人自らが回答して対処するといったことも多く，最終的には被告人が頭取として承認決裁した。さらに，被告人は，自らが推進する融資案件に対し，反対の意見を述べた取締役を降格させた上，出向させるなどの制裁人事を実行したことがあり，常務会や経営会議の構成員らは，融資に反対することで被告人の不興を買い，人事面での不利益な処遇を受けることをおそれて表立って融資案件に反対することはできない状況にあった。 そうこうするうち，被告人は，前記の頭取案件と称される融資先の業績不振が続くなか，これらの集客力に欠ける複数のゴルフ場 遇を受けることをおそれて表立って融資案件に反対することはできない状況にあった。 そうこうするうち，被告人は，前記の頭取案件と称される融資先の業績不振が続くなか，これらの集客力に欠ける複数のゴルフ場やテーマパーク等の複数の施設を利用できる共通会員権を販売すれば，それぞれの施設ごとの会員権を販売するよりも顧客の増加が望め，この共通会員権の販売収入を供給することで融資先である各企業の業績を向上させ，焦げ付いた債権を回収できるのではないかとの思惑を持ち，平成５年４月ころにはこれを「ゴールデンリング構想」と呼んで積極的に推進することにした。そして，被告人は，その構想の中心的施設にふさわしいゴルフ場を探すうち，当時経営破綻に陥っていたＣ株式会社（以下，「Ｃ」という。）が所有していた山梨県西八代郡ｗ村所在の株式会社Ｄ倶楽部（以下，「Ｄ倶楽部」という。）が売却されるとの話を耳にし，同倶楽部を視察したところ，その景観が申し分ない上，場所的にも首都圏近くに位置するため，首都圏在住者にも会員権の販売が望めると目論み，同倶楽部の買収に当たらせるため，同年７月３０日，自らも実質的に出資して株式会社Ｅクラブを設立し，Ａ銀の審査第二部長であったｂを出向させて，その代表者に据えその買収に当たらせることにし，その片腕として，当時，Ａ銀の外部で，被告人の事業推進の実務を担当していたｃを充てることにした。 そのころ，Ｄ倶楽部は，ゴルフコース自体はほぼ完成していたものの，クラブハウス等の完成にはほど遠い状態で工事が中断しており，同倶楽部に対しては融資した株式会社Ｆ銀行が約１００億円，Ｇ株式会社が約３０億円，Ｈ保険相互会社が約５８億円の債権を有していた。前記各社の中心にあったＦ銀行は，同銀行がＤ倶楽部の事業を支援しても，高額の会員権がよほど順調に売れない限りは債権回収が困難で ，Ｇ株式会社が約３０億円，Ｈ保険相互会社が約５８億円の債権を有していた。前記各社の中心にあったＦ銀行は，同銀行がＤ倶楽部の事業を支援しても，高額の会員権がよほど順調に売れない限りは債権回収が困難であり，追加融資をしてもその回収がおぼつかず，高額の会員権が順調に売れるということは当時の予測としては考えられないばかりか，結局，その事業を継続しても採算がとれないので，第三者が事業継承をするのであればそれが最良であると考え，Ａ銀が買収するのであれば，前記１００億円の債権を放棄してでも売却し，撤退した方が損害が少ないと判断していた。 被告人は，このように同倶楽部には，金融機関に対する合計約２００億円の債務，ゴルフ会員権の預託金返還債務が約１２０億円，既に終わっている工事の代金の未払い分として約５０ないし６０億円が存在することを知っていたにもかかわらず，なおもｂとＡ銀から出向させたｄに対し，Ｃとの買収についての交渉等を指示したほか，銀行法１３条によるＡ銀の同一債務者に対する与信限度額が同年３月期の決算からすると，直接の融資額の上限９６億円と保証額の上限４８億円を併せて１４４億円となることを銀行内で計算させた上，ｂに対し，この上限の合計額である１４４億円の融資の内伺申請をＡ銀ｘ支店（以下，「ｘ支店」という。）の担当者に行うように指示した。ｂや同人から報告を受けたｘ支店の担当者らは，当時，Ｄ倶楽部には，既に会員権を購入した会員に対する預託金返還問題，その会員の中でＦ銀行等の金融機関から，会員権を担保とし，さらに，Ｄ倶楽部が保証した上，ローンを組んで会員権を購入した者のローン債務の保証債務の履行問題，Ｆ銀行，Ｇ及びＨからの合計約２００億円の融資金の返済問題，Ｉ株式会社との業務委託契約に基づく約２４億円の報酬の支払いの問題などがあるほか，これら以外にも 入した者のローン債務の保証債務の履行問題，Ｆ銀行，Ｇ及びＨからの合計約２００億円の融資金の返済問題，Ｉ株式会社との業務委託契約に基づく約２４億円の報酬の支払いの問題などがあるほか，これら以外にも，株式会社Ｊに対するゴルフ場の工事代金だけでも今後約１００億円が必要であること，その経営資金も年に約１０億円は必要であると試算される上，ゴルフ場としての開業までは３年かかり，その間の資金として約３０億円が必要であり，そのため，Ｄ倶楽部を買収し，事業を運営していくためにはとても１４４億円では不足であると考え，被告人にその旨伝えた。さらに，ｂは，同年秋ころ，当時取締役秘書室長をしていたｅに，Ｄ倶楽部の抱える様々な問題を説明し，その説明を聞いたｅが被告人に対し，同倶楽部の買収を断念するように進言したが，被告人は，結局，同倶楽部を買収する意思を変えることはなかった。 そして，被告人は，前記１４４億円の融資を実行すべく，ｘ支店に融資申請をさせることにし，ｘ支店の担当者等に対して，その申請手続を急ぐように促す一方，Ｄ倶楽部のゴルフ会員権の金額を４０００万円とするように指示したが，これは景気が低迷傾向にあった当時としては高い金額であった。その後，Ｄ倶楽部に対する前記融資案件は，被告人の前記指示を受けたｘ支店の担当者が，上程のための資料を整え，融資申請書を作成し，本店審査部の審査を受けた上，同年８月２６日に開かれた常務会に上程され，その上程資料に基づいて説明が行われ審議されたが，その際，他の役員からその融資の回収可能性等について議論が出ると，被告人が融資しても十分な担保価値がある旨説明し，あたかも自らが事業を行うかのような説明を行いその融資に強い意欲を示したため，同倶楽部の所有する土地に前記の与信限度額である１４４億円を極度額とする根抵当権を設定して融資する 保価値がある旨説明し，あたかも自らが事業を行うかのような説明を行いその融資に強い意欲を示したため，同倶楽部の所有する土地に前記の与信限度額である１４４億円を極度額とする根抵当権を設定して融資するという厳しい条件を付加されるなどして，その常務会で承認された後，被告人が決裁した。 その後，被告人は，Ｄ倶楽部の買収計画を急がせ，同年１２月２２日の常務会において，銀行法１３条等の関係で直接融資が可能な９６億円の枠内である９０億円の融資を被告人自らが承認し，さらに，同倶楽部の買収に絡んで生じる問題のうち，同倶楽部のＦ銀行等に対する２００億円の負債の件については，これらの銀行等が無税償却が国税局に認められれば債権を放棄し，ゴルフ場に設定されていた根抵当権も解除してよいとの意向を示したが，その条件としてＡ銀の融資証明書を発行するように求めてきたため，これらの銀行等に対し，１４億８５００万円の融資証明書をＡ銀頭取名で発行し，平成６年１月２７日，９０億円の融資が実行され，前記Ｅクラブ（平成８年８月，「株式会社Ｋクラブ」に商号変更したため，以下，「Ｋクラブ」という。）は，Ｄ倶楽部の株式の約７割以上を取得して実質的に支配することになった。 一方，被告人は，Ｄ倶楽部が，マナファーム事業，つまり観光牧場事業と併せて行うことがその許認可の条件となっていたところから，前記融資額ではマナファーム事業を経営するには資金不足であったため，同倶楽部とは別会社を設立し，そこにＡ銀が融資することでマナファーム事業を経営させようと考え，平成５年１１月，株式会社Ｌ（以下，「Ｌ」という。）を設立し，ついで集客力を増すために，同社から，平成７年７月には株式会社Ｍを，平成８年１０月には株式会社Ｎ（以下，「Ｎ」という。）を，平成９年６月にはＯ株式会社（以下，「Ｏ」という。）をその分社と ）を設立し，ついで集客力を増すために，同社から，平成７年７月には株式会社Ｍを，平成８年１０月には株式会社Ｎ（以下，「Ｎ」という。）を，平成９年６月にはＯ株式会社（以下，「Ｏ」という。）をその分社としてそれぞれ設立した。このような分社化もＡ銀からの同一債務者に対する与信限度額との関係を考慮し，一つの会社で全ての事業を行うよりも適宜別会社にした方が全体としての融資枠を増やすことができ，当該関係事業への実質的な融資総額が多くなるということを目論んだものであり，これによりＤ倶楽部等への融資枠の実質的な拡大を目論んだものであった。これら各会社を併せて「ｚグループ」と呼び，被告人は，これらｚグループ各社に対し，Ａ銀から行員を出向させ，さらに，それ以外の役員等の幹部には自らの個人的な人脈によって同銀行関係者以外の知人を送り込むなどした上で，次々に融資案件を常務会等に上程させ，そこで融資を承認して実行した。 そして，そもそもゴルフ場の経営というものは，当初のゴルフ場造成工事等の支払いのための有利子負債を会員権販売により会員から無利子で預かった預託金で金融機関に対する負債の返済に充て，その後はできるだけ経費を抑えて経営しないと，必然的に赤字になってしまうという構造であるのに，Ｄ倶楽部は，事業継承時に１００億円以上の預託金返還債務を抱え，その上約１００億円の有利子負債を抱えていたため，最初から金利負担が重くのしかかり，しかも，その会員権が高額のためなかなか売れず，また，その立地条件から冬季には閉鎖せざるを得ず，その分年間の集客力は抑えられてしまい，年間約１０億円以上もの赤字を累積させていくこととなった。また，Ｋクラブも，Ｄ倶楽部のゴルフ会員権販売の総代理店となっていたが，Ｄ倶楽部のゴルフ会員権の販売手数料がその売上げとなっていたため，思うように売上げを計 以上もの赤字を累積させていくこととなった。また，Ｋクラブも，Ｄ倶楽部のゴルフ会員権販売の総代理店となっていたが，Ｄ倶楽部のゴルフ会員権の販売手数料がその売上げとなっていたため，思うように売上げを計上できず毎回赤字続きであった。被告人は，ＫクラブやＤ倶楽部の代表者等から報告を受け，これらの事実を認識していたが，抜本的な対策を取らなかった。 他方，その余のｚグループ各社も，その事業内容が魅力に乏しく，集客力が期待できなかった上，その資金計画，あるいは，借り入れ資金の返済計画等も綿密でなく，また，必要以上のコストがかかるなどしたため，その財務内容は一様に劣悪であり，その事業の第１期から営業損失を出すものが多かった。そして，Ｄ倶楽部に対する融資については，平成６年に実施された大蔵省検査では，同倶楽部への債権は第Ⅱ分類と指定され，平成９年に実施された同検査でも，同倶楽部は破綻懸念先に指定されるなどし，その後も，これらｚグループ各社の営業状態は一向に改善されず，平成１０年４月ころにはＡ銀に対する債務の既往の利息すら支払えない状態に陥っており，実質的には破綻状態にあった。 被告人及び分離前の相被告人ｆをはじめとする同銀行の役員らは，経営会議の審議に際して配付された上程バランス等の資料から，その融資先のＤ倶楽部，Ｋクラブ，Ｌ，Ｎ及びＯのいわゆるｚグループ各社については，平成５年６月ころに始まるその事業の当初から，事業の内容，事業方針，会社の運営方針やその役員人事等の全般について，被告人の主導で進められ，被告人が実質的に支配していたものであること，これら一連のｚグループ各社に対する融資は，その名目こそ，同グループ各社の運営資金等に充てることになってはいたものの，その実質はＤ倶楽部の資金繰りのため，これらの会社に資金を流し，これを同倶楽部に環流させ，こ のｚグループ各社に対する融資は，その名目こそ，同グループ各社の運営資金等に充てることになってはいたものの，その実質はＤ倶楽部の資金繰りのため，これらの会社に資金を流し，これを同倶楽部に環流させ，この流れた資金によってＡ銀に対する同倶楽部の債務を返済させ，与信限度の余裕を作り出し，新たな融資を目論むというものであって，結局，迂回融資に過ぎないこと，さらに，この各融資の当時，これらｚグループ各社は，いずれも実質的にはその財務状態は破綻状態でその返済能力がないことをはじめ，これらｚグループ各社の所有するテーマパーク用地，ホテル用地，ゴルフ場用地，クラブハウス等の土地や建物に根抵当権を設定しても，その不動産には担保余力はなく，貸付金を回収する実質的裏付けがなく，債権回収が危ぶまれる状態であることを認識していた。 その後，Ｄ倶楽部は，平成１０年１月３１日を基準とする日本銀行の考査により破綻懸念先に指定され，また，その債権についても回収が困難であるとの指摘を受け，その他のｚグループ各社についても同様の厳しい評価が下された。この考査の結果は，同年５月２６日の経営会議において報告され，被告人及びｆをはじめとする役員らは，Ｄ倶楽部やｚグループ各社が実質的に破綻状態にあり，業績改善による収益の向上等も見込めず，追加融資をしても回収可能性はないことを認識した。その後も，Ｄ倶楽部は，運営資金や他の金融機関に対する債務の返済資金に困る状態が続き，同倶楽部に対する貸付残高は既に直接貸付限度額を超えていたため，被告人は，ｚグループ各社に資金を融資し，これに名目を付けてＤ倶楽部に融通するという迂回融資を繰り返し，同グループ各社の融資を担当するｘ支店からその旨の融資案件を次々と経営会議に上程させた。そして，いまだ同銀行の直接貸付限度額に若干の余裕のあったＬ及びＮにも目 楽部に融通するという迂回融資を繰り返し，同グループ各社の融資を担当するｘ支店からその旨の融資案件を次々と経営会議に上程させた。そして，いまだ同銀行の直接貸付限度額に若干の余裕のあったＬ及びＮにも目を付け，両会社がＤ倶楽部からゴルフ場管理棟とその敷地，社員寮とその敷地，そして駐車場の一部を買い取ることにし，そのための資金を融資するとの形式を整えた上で，同年７月２２日の経営会議にＬ等への融資案件を上程させた。しかし，被告人は，そのいずれの融資案件についても担保の査定額が不動産の客観的価値を反映したものではなく，融資対象のｚグループ各社の資産状況は劣悪であり，その融資の回収可能性がないものであったのにもかかわらず，ｚグループ各社への支援を絶てば，同社等は早晩倒産し，その結果，Ａ銀がそれらの債権の償却を余儀なくされ，自己の経営判断は失敗であったとみなされる上，ひいては自己を含む経営陣の責任問題に発展しかねないなどと考え，前記の経営状況等を十分に承知の上でいずれの案件も承認決裁した。その際，ｆら経営会議を構成する役員は，当該融資の回収可能性がないことを熟知していたが，これに反対した場合には被告人の不興を買い，左遷されるなどの不利益を受けるおそれがあったため，これを回避する目的で異議をとどめずに賛成し，ここに，被告人，ｆ，そのころ同銀行の融資業務担当の常務取締役をしていたｅらは，その任務に違背して融資することについて共謀を遂げ，後記第２の１の各犯行に及んだ。 その後，Ａ銀では，平成１１年３月１日から，平成１０年９月３０日を基準日とした金融監督庁による検査を受け，不良債権についての要償却引当額が最終的に約５９７億円とされ，また，Ｄ倶楽部とＫクラブは相変わらず破綻懸念先とされた。そして，同銀行は，一度公表した平成１１年３月期の決算内容を金融監督庁から を受け，不良債権についての要償却引当額が最終的に約５９７億円とされ，また，Ｄ倶楽部とＫクラブは相変わらず破綻懸念先とされた。そして，同銀行は，一度公表した平成１１年３月期の決算内容を金融監督庁からの指摘を受けて修正し，同年６月，当期損失３９２億１１００万円，自己資本率は２・０１パーセントと公表し，同月１１日，自己資本率の回復を目指して約２００億円の増資計画を発表するとともに，金融監督庁に対し，経営改善計画を提出し，同日，金融監督庁から早期是正措置が発動された。 この間も，Ｄ倶楽部は，経営改善の見込みはなく資金繰りに困り，そのため，被告人は，前同様にＫクラブを迂回し，Ｄ倶楽部に融通するための融資案件を平成１０年３月３０日，同年５月２５日，同年７月２１日及び同年１０月２７日に開かれた各経営会議において，融資の回収可能性がないことを熟知しながら，前同様に融資しないことで同倶楽部が倒産すると自己の失敗とみなされ経営責任にまで発展しかねないなどの理由からこれらの融資を承認したが，その際，ｆら経営会議を構成する役員も，前同様に回収可能性がないことを熟知しながら，前同様に人事上の不利益を回避する目的で異議をとどめず賛成し，ここに，被告人，ｆ，ｅらは，その任務に違背し，Ｋクラブに対し，合計１４億８０４８万８３５８円を融資することについて共謀を遂げ，後記第２の２の犯行に及んだ。 第２ 罪となるべき事実被告人は，前記のように平成元年５月２５日から平成１１年８月２５日までの間，Ａ銀行の代表取締役頭取として同銀行の業務全般を統括していたものであるところ，同銀行の専務取締役として被告人を補佐して同銀行の業務を掌理していたｆ及び同銀行の融資業務を担当していたｅらとともに，前記のように同銀行が融資を行う場合には，関係法令並びに同銀行の定款及び貸出権限規程等に従 専務取締役として被告人を補佐して同銀行の業務を掌理していたｆ及び同銀行の融資業務を担当していたｅらとともに，前記のように同銀行が融資を行う場合には，関係法令並びに同銀行の定款及び貸出権限規程等に従い，あらかじめ，融資先の営業状態，資産等を精査するとともに，確実にして十分な担保を徴求して融資金の回収に万全の措置を講じ，同銀行に損害を与えないよう忠実にその職務を遂行すべき任務を有していたものであるが，被告人が実質的に支配しているＤ倶楽部の倒産を回避するため， １ 同倶楽部の関連会社で被告人が同様に支配しているＬ及びＮを迂回してＤ倶楽部に融資するとともに，同倶楽部から同融資金の一部をＡ銀行に返済させて融資金残高を減額させた上，さらに，その与信限度額に満つるまで，Ｄ倶楽部に融資しようと企て，前記の経緯から，経営会議において，ｆ，ｅらと共謀の上，Ｌ，Ｎ及びＤ倶楽部がそれぞれ所有するテーマパーク用地，ホテル用地，ゴルフ場用地及びクラブハウス等の土地及び建物に根抵当権を設定させても，各社には債務の返済能力がない上，前記不動産には担保余力がなく，その貸付金の回収が危ぶまれる状態にあることを熟知しながら，Ｄ倶楽部及び被告人らの利益を図る目的をもって，(1) 平成１０年７月２３日ころから同年９月４日ころまでの間，別表１（略）記載のとおり，前後２回にわたり，東京都台東区ｙ所在のＡ銀行ｘ支店において，被告人らの前記任務に背き，Ｌに対し，十分な担保を徴求せず，貸付金の回収を確保するための万全の措置を講じることなく，合計８億１４００万円を貸し付け，もって，同銀行に対して同額の財産上の損害を与えた，(2) 同年７月２３日ころ，前記ｘ支店において，被告人らの前記任務に背き，Ｎに対し，十分な担保を徴求せず，貸付金の回収を確保するための万全の措置を講じることなく，４億１ 額の財産上の損害を与えた，(2) 同年７月２３日ころ，前記ｘ支店において，被告人らの前記任務に背き，Ｎに対し，十分な担保を徴求せず，貸付金の回収を確保するための万全の措置を講じることなく，４億１７００万円を貸し付け，もって，同銀行に対して同額の財産上の損害を与えた，(3) 同年７月２９日ころから同年９月２５日ころまでの間，別表２（略）記載のとおり，前後２回にわたり，前記ｘ支店において，被告人らの前記任務に背き，Ｄ倶楽部に対し，十分な担保を徴求せず，貸付金の回収を確保するための万全の措置を講じることなく，合計２億８４００万円を貸し付け，もって，同銀行に対して同額の財産上の損害を与えた， ２ Ｄ倶楽部の関連会社で被告人が同様に支配しているＫクラブを迂回して同倶楽部に融資しようと企て，前記の経緯から，経営会議において，ｆ，ｅらと共謀の上，同倶楽部がそれぞれ所有するゴルフ場用地及びクラブハウス等の土地及び建物に根抵当権を設定させても，各社には債務の返済能力がない上，前記不動産には担保余力がなく，その貸付金の回収が危ぶまれる状態にあることを熟知しながら，Ｄ倶楽部及び被告人らの利益を図る目的をもって，平成１０年１０月２９日ころから平成１１年７月２３日ころまでの間，別表３（略）記載のとおり，前後４回にわたり，前記ｘ支店において，被告人らの前記任務に背き，Ｋクラブに対し，十分な担保を徴求せず，貸付金の回収を確保するための万全の措置を講じることなく，合計１４億８０４８万８３５８円を貸し付け，もって，同銀行に対して同額の財産上の損害を与えたものである。 （証拠の標目）略（争点に対する判断） １ 弁護人は，被告人が，Ａ銀の頭取として本件各融資を承認・実行して同銀行に判示の各金銭的損害を被らせたことは争わないものの，①被告人は，Ｅクラブ及びＤ倶楽部を の標目）略（争点に対する判断） １ 弁護人は，被告人が，Ａ銀の頭取として本件各融資を承認・実行して同銀行に判示の各金銭的損害を被らせたことは争わないものの，①被告人は，Ｅクラブ及びＤ倶楽部を実質的に支配していたという事実はない，②Ａ銀では融資案件の審査をする本店審査部，本件の取扱店であるｘ支店の審査機能，ひいてはその審査部等の意見をもとに審議する経営会議が本来の機能を果たしておらず，被告人はそのようなことを知らずに経営会議における審議結果に従うことが最もＡ銀の利益になると判断して本件各融資を承認したなどと主張し，特別背任罪にいう取締役としての任務違背及びその犯意があることを争い，さらに，③本件各融資を実行したのは，結局はＡ銀の利益のために実行したものであり，Ｋクラブ及びＤ倶楽部並びに被告人の自己の地位保全等の利益を図る目的，すなわち特別背任罪における図利目的はなかったと主張し，被告人も公判段階において，前記各主張に沿う供述をするので，以下，その主張について検討する。 ２ Ｅクラブ等に対する被告人の支配の有無について(1) 関係証拠，とりわけ株式会社Ｅクラブ（その後の前記Ｋクラブ）等の設立に関与したｇ，ｈ及びｉ，そして，Ｅクラブの初代代表取締役であるｂらの証人としての各供述によれば，被告人は，前記のとおりゴールデンリング構想を実現するため，その中心となる会社としてＥクラブを設立しようと計画し，被告人自ら同クラブの設立発起人世話人となり，Ａ銀の融資先企業の代表者等に出資を持ち掛け，資本金４０００万円については，当初，出資に応じた６社にそれぞれ２５０万円を出資させ，その残額を被告人が被告人及び被告人の父名義で出資することにしたこと，しかし，被告人は，その後，同クラブがＡ銀から融資を受ける場合等に被告人が同クラブの株主であると同銀行との ２５０万円を出資させ，その残額を被告人が被告人及び被告人の父名義で出資することにしたこと，しかし，被告人は，その後，同クラブがＡ銀から融資を受ける場合等に被告人が同クラブの株主であると同銀行との間で利益相反等の問題が生じ，大蔵省等からそのことを問題点として指摘を受けることなどを懸念し，同クラブの資本金４０００万円については，株式引受人となる予定の前記６社が当初の予定どおり各２５０万円ずつ出資し，残額の２５００万円を被告人が出資するが，前記６社の代表者を株式引受人の名義として借用して引き受けることとし，Ａ銀の行員らに指示して被告人の父の銀行口座から株式引受人名義で出資の差額を株式払込銀行に払い込ませていること，さらに，被告人は，設立後の同クラブの代表者等の役員にＡ銀の出向者であるｂ及び被告人の個人的な人脈から選んだ知人を充てるとともに，同クラブにおいてＤ倶楽部の株式の約７割以上を取得し，ｂ等に対し，同クラブ等の運営や同銀行への融資の申込みなどを被告人自らが指示していること，さらに，被告人は，同クラブの株券やＤ倶楽部の登記済証を一時期Ａ銀本店の貸金庫に保管するなどして自己の手元に保管したことが認められる。 (2) 以上認定した事実，とりわけ，被告人は，Ｅクラブに実質的に出資しながら，その出資名義を他人名義にするなどの工作までしていることなどに照らすと，被告人が同クラブを実質的に支配していることを十分に裏付けているといわざるを得ず，さらに同クラブが買収したＤ倶楽部をもこのＥクラブを介して実質的に支配していたことが優に認められる。 (3) これに対し，被告人は，公判段階において，同クラブに自ら出資したのは，資金が集まるまでの間，立て替えたものであるなどと供述しているが，被告人と株式引受人として名義を借りた者との間で出資金の精算をしたこと に対し，被告人は，公判段階において，同クラブに自ら出資したのは，資金が集まるまでの間，立て替えたものであるなどと供述しているが，被告人と株式引受人として名義を借りた者との間で出資金の精算をしたことはないことなどに照らすと，その供述は到底信用できない。 ３ 任務違背とその犯意の有無について(1) 被告人は，Ａ銀では融資案件の審査をする本店審査部，本件の取扱店であるｘ支店の審査機能，ひいてはその審査部等の意見をもとに審議する経営会議が本来の機能を果たしておらず，被告人はそのようなことは知らずに，Ａ銀内の各組織や部署が本来の役割を果たし機能していると信じて経営会議に臨んでおり，その会議における審議結果に従うことが，自行の利益になると判断して本件各融資を実行したので，その任務違背がなかったなどと公判段階で供述するが，本件各融資のもとになったＡ銀での経営会議の審議状況等の実情は判示「犯行に至る経緯等」で認定したとおりであって，前記の被告人の供述は到底信用できない。 ① この点，関係証拠，とりわけｊの検察官に対する供述調書，本件各融資当時の専務取締役ｆ，本件融資を担当していたｘ支店長ｋ，本店審査部長ｌ，ｘ支店副支店長でＤ倶楽部などへの融資案件担当であったｍ，ｂ及びｃの証人としての各公判供述は，いずれもＡ銀内外において，自らが関与した範囲の事実について，その経験したところを具体的かつ詳細に供述しており，その供述内容は，Ａ銀内部における被告人の支配や経営会議での審議の実情，その経営会議に提出される本件各融資案件の審査資料の作成状況，被告人が頭取を退任した後の経営会議の審議状況，そして何よりｚグループ各社の経営状態が当初から芳しくなく，本件当時既に経営破綻状態であったこと，その所有する土地等の不動産に担保余力がなく，各社に対する追加融資はその経営状態 経営会議の審議状況，そして何よりｚグループ各社の経営状態が当初から芳しくなく，本件当時既に経営破綻状態であったこと，その所有する土地等の不動産に担保余力がなく，各社に対する追加融資はその経営状態を改善するものではなく，単にその急場を凌ぐという問題の先送りにしかならないことなど本件各融資の問題点等の全般にわたって相互に矛盾がなく，しかも各経営会議で作成された議事録等により認められる客観的な事実関係とも符合していること，特に経営会議では，被告人が頭取在任中には，頭取案件といわれる融資案件については，実質的な審議がなされたとは言い難く，表立って反対意見を述べる者がほとんどいなかったが，被告人が頭取を辞任することを表明した後の平成１１年７月２１日の経営会議に至り，Ｄ倶楽部への融資案件については本店審査部は初めて否決の意見を付し，さらに，その審議においても表立った反対意見を述べる者もいるなど明らかにそれまでの経営会議の審議とは様相を異にしているということができることに照らすと，いずれもその供述の信用性は高いと認められる。 ② これに対し，弁護人らは，前記のｆをはじめとするＡ銀内の共犯者及び関係者らが，いずれも証人として，本件各融資に反対すべきだったが，被告人の不興を買い，左遷されることなどを恐れる余り反対意見を述べられなかったなどと供述するところは，自らの責任を回避するために，被告人に責任を転嫁する意図に出たものであって信用性がない旨主張する。しかし，これらの者は，それぞれの責任の度合いに差こそあれ，Ａ銀の経営に参画していた者として自己らが果たすべきであった義務や責任を十分に果たしていないことを認めた上で供述しており，しかも，その供述内容は前記のとおり客観的な事実関係に符合しており，いずれもその信用性が高いことは前記のとおりである。 ③ もっ あった義務や責任を十分に果たしていないことを認めた上で供述しており，しかも，その供述内容は前記のとおり客観的な事実関係に符合しており，いずれもその信用性が高いことは前記のとおりである。 ③ もっとも，本件各融資は，所定の融資案件上程の手続に従い，最終的に経営会議で審議され，頭取である被告人が承認決裁するというＡ銀内部の融資案件の正式な手続を踏んでいること，その経営会議に提出された上程バランス等の資料には，一見すると当該融資案件を可とする意見が記載されていることが認められるが，関係証拠，とりわけ本件各融資案件の取扱店であるｘ支店長ｋや，本店審査部長ｌらの供述は，これら経営会議に上程された本件各融資案件の審査のための上程資料は，これらの案件がいわゆる頭取案件に該当するため，あくまで形式を整えることに主眼があり，経営会議での実質的な審査を念頭に置いたものではなかった旨明確に供述し，しかも，そのような審査をした原因は，本件各融資案件が，被告人が積極的に推進する頭取案件に該当する事業であるため，人事面で不利益な処遇を受けるため，表立って反対できないことなどを指摘しており，これらに照らすと，頭取案件の経営会議における審査に当たってはその承認決裁に向けて被告人の意向が極めて強く反映したことは優に認定できる。結局，前記事実によると，Ａ銀の経営会議等の審査機能を不全状態に追い込んだのは，被告人自身というほかない。 (2) さらに，被告人は，当公判廷において，本件各融資は回収できるものと考えていたなどと供述するが，Ｋクラブ，Ｌ及びＮは，いずれも本件各融資当時，既に経営が破綻した状態にあり，それぞれその所有する不動産については，その与信額が担保査定額を超えていて担保価値がなかったことは前記認定のとおりである。また，関係証拠によると，Ｄ倶楽部の本件各融資 既に経営が破綻した状態にあり，それぞれその所有する不動産については，その与信額が担保査定額を超えていて担保価値がなかったことは前記認定のとおりである。また，関係証拠によると，Ｄ倶楽部の本件各融資当時の与信残高は，約９９億円であったところ，Ａ銀では，同倶楽部が根抵当権を設定したゴルフ場やクラブハウスなどの不動産の評価額を平成８年９月時点での，しかも原価法による評価を前提とした不動産鑑定評価書記載の１９０億円をもとにし，これに担保の一部解除などの事情を考慮した上で，約１８２億６０００万円とし，これにＡ銀内部で平成６年１月に定められた担保査定評価基準（正式オープン後のゴルフ場については，不動産鑑定士の鑑定価格に安全率として６０パーセントを乗じ，テーマパーク（ゴルフ場以外の特殊用途の土地）については，同鑑定価格に安全率として５０パーセントを乗じる。）を適用し，約１０９億５０００万円と設定し，このため与信残高はこの担保査定額の限度内にあり，形式上はその限度内でその後の融資が決定されたことになる。しかし，この査定では，オープン後のゴルフ場において会員との関係で生じる預託金返還債務の問題が考慮されておらず，本件各融資当時，Ｄ倶楽部及びＫクラブの預託金が約９３億円であり，この金額を差し引いて担保査定額を算出すれば，本件各融資以前から与信額が担保査定額を超過していたことになり，担保査定として不十分といわざるを得ない。また，不動産の鑑定については，前記原価法のほかにいわゆる収益還元法等が存在し，しかも，本件各融資当時は，既にＤ倶楽部のゴルフ場については会員募集も困難な状況にあり，ゴルフ会員権の相場自体が大きく下落していた状況にあったのであるから，単に投下した費用を積算する原価法のみでは，その市場性を背景とした担保価値を適切に反映することはできず，この原 困難な状況にあり，ゴルフ会員権の相場自体が大きく下落していた状況にあったのであるから，単に投下した費用を積算する原価法のみでは，その市場性を背景とした担保価値を適切に反映することはできず，この原価法と収益還元法の双方によって算出された査定額を調整して決定することが適切であると考えられ，この観点からは，Ｄ倶楽部は平成７年１０月に正式オープンし，前記不動産鑑定当時は，開業後間もない状態であり，収益実績などは確認できなかったものの，その後約３年ほどが経過して本件各融資の時期を迎えていたのであるから，より正確な担保価値を把握するためには収益還元法をも考慮した担保査定が必要であったというべきである。そして，平成１０年２月末時点に遡及させた不動産鑑定評価（甲３５５）によれば，Ｄ倶楽部が担保設定したゴルフ場等の不動産についての鑑定額は，原価法では約８４億円余り，収益還元法では約２６億余りとされていて，少なくとも前記のような担保査定額は本件各融資当時の当該不動産の価値を適切に反映していたものとは評価し得ないのであって，その担保余力もなかったといわざるを得ない。 (3) そして，被告人は，捜査段階において，被告人自身が，Ｄ倶楽部をはじめとするいわゆるｚグループへのＡ銀からの出向者等からの報告によって，遅くとも平成９年半ばころから，Ｄ倶楽部の経営が危機的状態に陥っている旨認識していた，被告人を含む経営会議の構成員たる取締役は，平成１０年５月開催の経営会議において，同倶楽部に対する金利の引き下げの案件を審議した際のその上程バランス等の資料の記載からこの事実を知った，この資料には，同倶楽部が日銀考査で破綻懸念先に指定され，同倶楽部をはじめとするｚグループ各社が同年４月以降は利息すら支払えず，貸付全額について延滞状態であったことなどが記載されていた，Ｄ倶楽部及 ，この資料には，同倶楽部が日銀考査で破綻懸念先に指定され，同倶楽部をはじめとするｚグループ各社が同年４月以降は利息すら支払えず，貸付全額について延滞状態であったことなどが記載されていた，Ｄ倶楽部及びＫクラブに対する本件各融資当時，ゴルフ会員権市況は既に低迷しており，同倶楽部の会員権を当初の予定のとおりに販売することは困難であると考えていた，同倶楽部のゴルフ場の資産価値，すなわち担保査定額については，積算法（原価法）によって鑑定評価した不動産鑑定書をもとにして，Ａ銀内部で定めた安全率を乗じてこれを算出したが，ゴルフ場の担保価値を評価するには，積算法だけでは正確な価値を表しているとはいえず，そのゴルフ場の開発，あるいは経営段階によっては収益還元法をも考慮すべきであると考えていた，そして，この点を考慮すると，同倶楽部の過去３年間の営業実績は，毎月１億円以上の赤字を出しており，かつ，ゴルフ会員権もほとんど売れていなかったのであるから，その担保価値はその査定どおりではなく，無しに等しいものであったと認識していた，このような状況下ではＤ倶楽部及びＫクラブに対する融資はいずれも回収が極めて困難になるということは認識していた，ｚグループのうちＬとＮについても，当時赤字経営が続いており，このことは経営会議に提出された上程バランス等の資料にも記載されていたから，経営会議に出席した取締役らも分かっていたはずであるし，被告人自身，Ａ銀からの出向者や取扱担当のｘ支店などからの報告でも承知していて，担保として徴求していた不動産の査定は与信額を下回っており，本件融資に当たっても担保余力がないことを認識し，融資にかかる資金の回収が困難となることも承知していたことなどを詳細かつ具体的に供述している。 この供述は，前記のように，Ｄ倶楽部，Ｋクラブ，ｚグループ各社が大幅な赤 っても担保余力がないことを認識し，融資にかかる資金の回収が困難となることも承知していたことなどを詳細かつ具体的に供述している。 この供述は，前記のように，Ｄ倶楽部，Ｋクラブ，ｚグループ各社が大幅な赤字を計上していて経営破綻に瀕した会社であること，Ａ銀が担保として徴求していたｚグループ各社の所有不動産は，いずれも担保余力のないものであることといった客観的な事実関係に符合しており，その信用性は十分である。そして，これらの供述によれば，被告人は，本件各融資先会社には返済能力がなく，これら各会社が所有する不動産に担保余力はなく，本件各融資を実行すれば，その回収が困難であることを認識していたことが認められる。 ４ 被告人の図利目的の有無について(1) 関係証拠によれば，そもそも，被告人は，当初から経営状態，資産等に様々な問題を抱え，前記Ｆ銀行等までもが多額の債権を放棄してまで撤退したＤ倶楽部への融資を強行したこと，同倶楽部は，平成１０年７月にはじまる本件各融資の当時，同ゴルフ場が抱える関連債務の返済の唯一の原資であるゴルフ会員権の販売が，当初の予定どおりには全く進んでおらず，その時点から将来に向けてもこの状況が改善され，会員権の販売が進展する見込みは薄かったことは明らかであり，結局，Ｄ倶楽部は，経営状態の改善と債務返済の可能性が非常に低い客観的状況にあったこと，また，被告人を含む経営会議の構成員らは，平成１０年５月２６日の経営会議でＤ倶楽部の金利引き下げ申請案件等が上程された際，同倶楽部をはじめとするｚグループの慢性的な赤字経営体質，会員権の売れ行きの低調，資金繰りのめどが立たないことなどの劣悪な経営状態を認識していたこと，平成９年以降はＤ倶楽部は破綻懸念先の指定を受け，原則として翌期に５０パーセント分を償却すべきであるから，劇的な営業成績の向 調，資金繰りのめどが立たないことなどの劣悪な経営状態を認識していたこと，平成９年以降はＤ倶楽部は破綻懸念先の指定を受け，原則として翌期に５０パーセント分を償却すべきであるから，劇的な営業成績の向上等経営状態の改善が望めなければ追加融資分は常に半分は償却の対象となって回収不能となるが，前記のような経営状態だと，Ａ銀が追加融資等をしても経営状態の改善が見込めず，追加融資分も含めて債権回収が困難であり，Ａ銀の体力からすれば，債権回収が不可能となれば同銀行の基盤を揺るがしかねないことなどの状況のもとで，本件各融資が実行されたことに照らすと，本件各融資の実行は，それによっても債権回収が図れない以上，Ａ銀のためにはならないことが認められる。 (2) そして，被告人は，捜査段階で，Ｄ倶楽部に対する融資・支援を止めることは，それまで自分が推進してきた事業の失敗を認めることになり，それは避けたかった，Ｄ倶楽部を見て，これを支配したいとの思いを抱いたことは否定できない，そのためにＥクラブを自ら資本金の半分以上を出資して設立し，Ｄ倶楽部を買収することに成功し，その後も随時支援を積極的に行ってきたため愛着もあった，そして，Ｄ倶楽部が危機的状況にあることは認識しながら，支援を継続し，その延命を図りたいと思い，本件各融資を実行した，その延命のために抜本的な方策はなかったことなどを具体的に供述しており，これらの供述は，前記の客観的状況と符合しており，その信用性は高いものと認められる。 (3) このように被告人を含む経営会議の構成員らは，Ｄ倶楽部等への融資がこれ以上回収見込みがないと分かっている以上，同倶楽部の資産整理をして償却の準備を始める等の計画を策定すべきであったのに，そのような十分な検討もせず，仮に融資を中止すれば，同倶楽部等は倒産し，Ａ銀は多額の償却を余儀 みがないと分かっている以上，同倶楽部の資産整理をして償却の準備を始める等の計画を策定すべきであったのに，そのような十分な検討もせず，仮に融資を中止すれば，同倶楽部等は倒産し，Ａ銀は多額の償却を余儀なくされ，それによりＡ銀の根幹を揺るがすおそれがあり，被告人をはじめとする経営陣の責任追及がなされることをおそれる余り，ゴルフ会員権が売れるかもしれないなどと根拠のない期待をもって，とりあえず融資を継続していたものである。たしかに，被告人及び本件共犯者らは，Ａ銀を経営破綻させないために回収できない融資であると知りながらやむなくこれを実行したという面があること自体は否定し得ないが，このＤ倶楽部に明らかに認められる経営破綻と融資金の回収困難という問題を先送りし，Ａ銀の経営を司る頭取としての各種経営責任等の追及を避けるという自己保身や地位保全及びＤ倶楽部の当面の延命という利益を図ることが主たる目的ないしは動機となって本件融資を行ったと認めるのが相当であり，被告人には特別背任罪における自己又は第三者の利益を図る目的があったことは優に認めることができる。 (4) これに対し，被告人は，公判段階で，経営会議における本件各融資案件の審査について，平成１０年７月の経営会議においては，ｘ支店や本店審査部の意見を踏まえ，経営会議での審議の結果，ｚグループに多額の融資をしていたＡ銀の立場からすると，ｚグループへの融資をとりあえず行うことにより，債権回収の可能性を残すことがＡ銀の利益であると判断した，Ｌも開業して１年程度であり，今後の回収可能性は否定し得ず，Ｎも同様であり，Ｄ倶楽部の会員権もＡ銀の支店を挙げて努力すれば販売も可能であると判断し，本店審査部及び経営会議の意見に従う形で承認決裁した，Ｄ倶楽部の会員権についても，Ａ銀が努力すれば販売を伸ばすことも可能である 倶楽部の会員権もＡ銀の支店を挙げて努力すれば販売も可能であると判断し，本店審査部及び経営会議の意見に従う形で承認決裁した，Ｄ倶楽部の会員権についても，Ａ銀が努力すれば販売を伸ばすことも可能であると考えて承認決裁した，平成１１年３月及び５月の各経営会議においては，被告人としては格別の意見もなく，当時は当該案件の実務を担当しているｘ支店や本店審査部の意見を尊重せざるを得ず，そうすることがＡ銀の利益であると信じてこれを承認決裁したなどと供述し，結局，被告人には，自己の任務やＡ銀の利益に反し，自己の利益とか地位の保全を図る意図も，Ｄ倶楽部等の利益を図る意図もなかった旨弁解し，自己の任務違背と図利目的を争っている。 しかし，この公判供述は，前記信用性の高いｆ等の共犯者らが供述する前記の融資案件の審査状況，被告人の各融資案件に対する関与の程度，とりわけ頭取案件と呼ばれる各種大口融資案件についての被告人の意向が極めて強く反映したことなど本件事案の重要かつ特徴的な部分について明らかに食い違っており，また，本件各融資における自己保身や地位保全の意図がなかったとする点については，被告人の捜査段階における供述と食い違いがあり，到底信用できるものではない。そして，被告人は，捜査段階の供述から供述を後退させた理由について，取調べ当時には体調が芳しくなく，当時，医師から心身に負担を掛けないようにと指示を受けていたことなどから，取調官の指摘が自分の言い分と異なる部分が多少あったとしても，特に抵抗せず，取調官の言うとおりに返事をしていた，いわば「イエスマン」に徹していたからであるなどと供述している。しかし，被告人の捜査段階の供述には，Ａ銀の破綻を早めた原因として当時の大蔵省や金融監督庁の分類債権の指定の仕方が変わったこともその一つであると供述するなど被告人自身が積 であるなどと供述している。しかし，被告人の捜査段階の供述には，Ａ銀の破綻を早めた原因として当時の大蔵省や金融監督庁の分類債権の指定の仕方が変わったこともその一つであると供述するなど被告人自身が積極的に供述しなければ録取し得ない事項が含まれている上，Ａ銀の頭取としての被告人の意見や主張にわたる部分が相当程度含まれていること，何よりも被告人の供述には，自己に刑事責任があることなどを認める本件の根幹をなす重要部分が含まれていて，到底取調官の言いなりに供述したとは解されないこと，ましてや，被告人は，捜査段階で既に弁護人を選任し，その補佐を受けながら取調べを受けていることなども考慮すると，被告人には，捜査段階での取調べの際，たといその体調が優れない面があったとしても，取調官の言うがままに供述調書の作成に応じたというのは甚だ不自然であって，到底信用することができない。 (5) さらに，弁護人は，①銀行の大口融資先を含む与信先の経営が悪化し，その資金繰りのために銀行が追加融資を求められた場合には，与信先の資金繰りの悪化が一時的なものであり，資金を供給すれば立ち直る見込みが高い場合以外は，追加融資に応じないのが原則であるが，与信が巨額であり，その債権の回収が不可能となった場合は，銀行経営の根幹を揺るがしかねず，その経営が破綻しかねない場合は「特別の配慮」が必要であり，このような場合には銀行経営における貸出の安全性の原則を適用する前提に欠けており，特に巨額の融資を実行している大口不良債権先に対して追加融資を行うことにより，既存の不良債権の一部の回収が見込まれる可能性がある場合には，追加融資を含めた全ての債権の回収に懸念がある場合であっても，銀行の経営破綻を回避すべく追加融資を経営判断として許容すべき場合があり，本件各融資は正にこのような場合に該当し， 可能性がある場合には，追加融資を含めた全ての債権の回収に懸念がある場合であっても，銀行の経営破綻を回避すべく追加融資を経営判断として許容すべき場合があり，本件各融資は正にこのような場合に該当し，被告人に特別背任罪が成立することはない旨主張し，また，②追加融資自体の回収に大きな懸念がある場合であっても銀行の経営破綻を招きかねない大口融資先への追加融資が許容される場合があり，貸出の安全性の原則は銀行の健全性を維持するためのものであり，銀行の存続を前提とするものであるから，この前提を揺るがしかねない事態が発生している場合には，銀行の存続を最優先の課題とすべきであり，その場合には貸出の安全性の原則に拘泥すべきではなく，このような場合には経営判断として追加融資をすることも許容されるべきであり，そこには何ら図利等の目的はないことなどを主張し，本件各融資が，追加融資及び既存の不良債権の一部回収の見込みのない融資であったとしても，被告人をはじめとする経営陣は，銀行の破綻を回避し，その存続を図るべく実行したのであるから，特別背任罪は成立しない旨主張する。 しかし，本件各融資については，Ｄ倶楽部を巡る事業の開始の出発点からして，その財務内容等は誠に危ういものであった上，本件各融資当時にもこの点は一向に改善されておらず，Ｄ倶楽部等の経営状態の好転等の事態を客観的に期待することが困難であったこと，本件各融資が実行されたとしても，元々の不良債権の一部回収も，追加融資自体の回収も図れる場合ではないことなどに照らすと，その主張を採用することはできない。 ５ 以上検討したところによれば，被告人には，判示の各犯行について，その任務違背及びその犯意があることをはじめ，図利目的があることは優に認定でき，特別背任罪の共同正犯が成立することは明らかである。 （法令の適用） たところによれば，被告人には，判示の各犯行について，その任務違背及びその犯意があることをはじめ，図利目的があることは優に認定でき，特別背任罪の共同正犯が成立することは明らかである。 （法令の適用）被告人の判示第２の各所為はいずれも刑法６０条，商法４８６条１項に（判示第２の１(1)，(3)及び第２の２については各別表中の番号欄の番号ごとに）該当するところ，所定刑中いずれも懲役刑を選択し，以上は刑法４５条前段の併合罪であるから，同法４７条本文，１０条により犯情の最も重い判示第２の２別表３番号１の罪の刑に法定の加重をした刑期の範囲内で被告人を懲役３年に処し，訴訟費用については，刑事訴訟法１８１条１項本文により全部これを被告人に負担させることとする。 （量刑の理由）本件は，Ａ銀の頭取であった被告人が，同銀行の経営会議の構成員であった同銀行専務取締役のｆ及びその他の取締役らと共謀の上，被告人が実質的に支配していたＤ倶楽部，Ｋクラブ，被告人及びｆらの利益を図る目的で，融資業務に携わる銀行役員としての任務に背き，Ａ銀から前後９回にわたり，当時返済能力がないＤ倶楽部に対し直接，あるいはその関連会社で返済能力がないＬ，Ｎ及びＫクラブを迂回させて融資をし，Ｄ倶楽部に合計２９億９５４８万８３５８円もの不正融資を行い，同銀行に同額の損害を与えた特別背任の事案である。 被告人は，本件融資の対象となったＤ倶楽部等のｚグループと称される各会社の設立の当初からその事業と経営に積極的に関与し，実質的に支配するこれらの会社の財務内容やその事業内容に問題があり，これらの会社に対する融資の回収可能性が乏しいことを熟知しながら，Ａ銀の頭取としての任務に背き，本件の中心的存在となってこのような事業や不正融資を推進してきたものであり，融資してきたこれらの会社を倒産させると，被 対する融資の回収可能性が乏しいことを熟知しながら，Ａ銀の頭取としての任務に背き，本件の中心的存在となってこのような事業や不正融資を推進してきたものであり，融資してきたこれらの会社を倒産させると，被告人の経営判断の失敗とみなされ，同銀行の信用問題に発展し，ひいては自らの経営責任が問われかねないなどの思惑から各融資を続行したもので，その動機はいずれも自己中心的で身勝手なものであり，かつ，Ａ銀自体の利益の確保というその経営に携わるトップとしての自覚に欠けたものであって，酌量の余地はない。そして，本件各犯行は，Ａ銀の頭取である被告人自らが首謀者となり，自らが実質的に支配している融資先のＤ倶楽部等の事業内容や財務内容及び担保として徴求した不動産の担保価値に照らすと，その一連の融資には回収の可能性がなかったことは明白であるのにもかかわらず，同倶楽部等に対し，いわば貸し手と借り手が一体化し，かつ，頭取の強大な権限と人事権を背景として，Ａ銀内における融資に関する一般原則や，融資の際に遵守すべき担保規程に違背し，本来行われるべき融資の際の審査を形骸化させて，債権の確実な回収策を何ら講じないまま同銀行の行員が顧客から預金として地道に集めた貴重な資金を使い，次々と巨額の不正融資を行ったものであり，本件各融資においては，その出発点において，既に明らかな経営判断の誤りがあったと指摘せざるを得ず，その後の不正融資は，この誤りを何ら正すことなく，融資の危険性を説く周りの反対意見に耳を傾けないばかりか，むしろそのような反対意見者を目障りな存在として人事権を濫用し降格するなどして経営陣から排除して経営会議での反対意見を封じるなどした末に敢行されたもので，銀行頭取としての任務違背の程度が高く，その違背の態様等も悪質で，Ａ銀の利益，顧客の利益を失念したものであってその犯情 て経営陣から排除して経営会議での反対意見を封じるなどした末に敢行されたもので，銀行頭取としての任務違背の程度が高く，その違背の態様等も悪質で，Ａ銀の利益，顧客の利益を失念したものであってその犯情は極めて悪質である。本件各犯行の結果，Ａ銀は，合計２９億９５４８万８３５８円もの極めて多額な金銭的損害を被り，被告人をはじめ本件の共犯者にはその損害賠償に応じる資力が乏しく，その被害が回復される見込みはほとんどなく，本件で発生した結果は極めて重大であるばかりか，本件をはじめ，被告人主導の事業等への多数かつ多額の乱脈融資を原因として巨額の不良債権を抱えるなどの莫大な損害を被った挙げ句，平成１１年１０月，ついに経営破綻に陥り，平成１３年５月に他の銀行への営業譲渡等を行って実質的に消滅するに至っており，そのため，同銀行の預金者をはじめ，同銀行の顧客に多大な迷惑をかけたことに止まらず，金融機関一般に対する預金者の信頼を大きく損ねた上，約１５００名の行員が職を失い，その大多数の者が折からの不況という社会経済情勢が影響し再就職もままならず，厳しい生活を強いられ，その上，Ａ銀の取引先であった多数の新潟県内の中小企業の倒産を引き起こし，数多くの失業者を生じさせるなど行員，県民，そして地元経済に深刻な影響を及ぼし，さらには，その不良債権処理のため約３８１７億円もの巨額の公的資金の導入が余儀なくされるなど本件各犯行による社会経済的影響は計り知れない。とりわけ，被告人は，その経営方針や融資内容等についてＡ銀の破綻につながりかねない重大な問題があることを同銀行内部等の心ある取締役らから忠告された上，監督官庁である大蔵省当局等から度々指摘されながら，何ら改善策を講じることなく，自己の経営姿勢を貫いた末に本件を敢行するに至ったものであり，本件は正に起こるべくして起きたもの 役らから忠告された上，監督官庁である大蔵省当局等から度々指摘されながら，何ら改善策を講じることなく，自己の経営姿勢を貫いた末に本件を敢行するに至ったものであり，本件は正に起こるべくして起きたものといえなくもないこと，Ａ銀の頭取という最高幹部として誠実にその職務を遂行すべき任務を怠り，自ら本件各犯行を主導していながら，公判段階ではＡ銀の審査機能や経営会議が十分機能していなかったなどと弁解し，自己の責任を他の役員や行員に転嫁して免れようとするなど真摯な反省に欠けることなどを考慮すると，被告人の刑事責任は重大である。 そこで，被告人は，本件各犯行について，前記のとおり，その任務違背や背任の目的などを争ってはいるが，本件各犯行の結果，Ａ銀が経営破綻に陥り，多くの行員を路頭に迷わせ，その取引先を経済的苦境に陥れ，社会経済的に大きな影響を与えたことについて，当時のＡ銀頭取としての責任は感じていること，被告人は，本件各犯行により直接的に私腹を肥やしたということはないこと，被告人は，本件後，Ａ銀の頭取を退任せざるを得ない立場に追い込まれるなどの社会的制裁を受け，退職金の受領を辞退していること，被告人にはこれまでに前科前歴がなく，今回初めて身柄を拘束された上，公判請求されていること，被告人は，現在７５歳という高齢で，その健康状態も優れないことなど被告人のために斟酌すべき諸事情をも併せ考慮の上，被告人を主文に掲げたとおりの刑に処することにした。 よって，主文のとおり判決する。 平成１５年４月２１日新潟地方裁判所刑事部裁判長裁判官榊五十雄裁判官入江克明裁判官金子大作は転補のため署名押印することができない。 裁判長裁 裁判官榊五十雄 裁判官入江克明 裁判官金子大作は転補のため署名押印することができない。 裁判長裁判官榊五十雄
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