平成10(ワ)30047 債務不存在確認等請求

平成１５年１月２７日判決言渡平成１０年（ワ）第３００４７号債務不存在確認請求事件（以下「第１事件」という。），平成１１年（ワ）第４１００号貸金請求事件（以下「第２事件」という。），平成１１年（ワ）第４１０１号貸金請求事件（以下「第３事件」という。），平成１２年（ワ）第５０１７号債務不存在確認請求事件（以下「第４事件」という。），平成１２年（ワ）第１０５７７号貸金請求反訴事件（以下「反訴事件」という。） 主文 １　原告らの訴えをいずれも却下する。２　被告の請求をいずれも棄却する。３　訴訟費用は被告の負担とする。事実及び理由 第１　請求 １　債務不存在確認請求事件（第１事件）(1)　原告甲１の被告に対する平成４年２月５日付消費貸借契約に基づく１３３０万０５８６円の債務が存在しないことを確認する。(2)　原告甲２の被告に対する平成４年１月３１日付消費貸借契約に基づく６９３万３６０１円の債務が存在しないことを確認する。(3)　原告甲３の被告に対する平成４年２月２５日付消費貸借契約に基づく３５５万９９８５円の債務が存在しないことを確認する。(4)　原告甲４の被告に対する平成４年２月２１日付消費貸借契約に基づく６７９万５９９２円の債務が存在しないことを確認する。(5)　原告甲５の被告に対する平成４年２月２１日付消費貸借契約に基づく６７９万５９９２円の債務が存在しないことを確認する。(6)　原告甲６の被告に対する平成４年４月１５日付消費貸借契約に基づく１５１１万５１８７円の債務が存在しないことを確認する。(7)　原告甲７の被告に対する平成４年３月２７日付消費貸借契約に基づく１４７０万９７４０円の債務が存在しないことを確認する。（第４事件）原告甲８の被告に対する平成４年１月３１日付消費貸借契約に基づく１３５７万７４０９円の債務が存在しな ７日付消費貸借契約に基づく１４７０万９７４０円の債務が存在しないことを確認する。 月１５日付消費貸借契約に基づく１５１１万５１８７円の債務が存在しないことを確認する。(7)　原告甲７の被告に対する平成４年３月２７日付消費貸借契約に基づく１４７０万９７４０円の債務が存在しないことを確認する。（第４事件）原告甲８の被告に対する平成４年１月３１日付消費貸借契約に基づく１３５７万７４０９円の債務が存在しな ７日付消費貸借契約に基づく１４７０万９７４０円の債務が存在しないことを確認する。（第４事件）原告甲８の被告に対する平成４年１月３１日付消費貸借契約に基づく１３５７万７４０９円の債務が存在しないことを確認する。２　貸金請求事件（第２事件）原告甲７は被告に対し，１４７７万５９３３円及びうち１４７０万９７４０円に対する平成６年８月６日から支払済まで年１８．２５パーセントの割合による金員を支払え。（第３事件）原告甲６は被告に対し，１４５６万０３３９円及びうち１４４７万３４９９円に対する平成７年２月６日から支払済まで年１８．２５パーセントの割合による金員を支払え。（反訴事件）(1)　原告甲１は被告に対し，１３３６万１５４６円及びうち１３３０万０５８６円に対する平成７年７月６日から支払済まで年１８．２５パーセントの割合による金員を支払え。(2)　原告甲２は被告に対し，１１４４万０２５０円及びうち１１３８万４２７８円に対する平成７年１２月６日から支払済まで年２９．２パーセントの割合による金員を支払え。(3)　原告甲３は被告に対し，３５０万１０２２円及びうち３４８万９３９１円に対する平成８年４月６日から支払済まで年２９．２パーセントの割合による金員を支払え。(4)　原告甲４及び原告甲５は被告に対し，連帯して，８２７万１４６１円及びうち８２４万７４０７円に対する平成９年１０月６日から支払済まで年１８．２５パーセントの割合による金員を支払え。(5)　原告甲８は被告に対し，１３６４万４１６４円及びうち１３５７万７４０９円に対する平成７年３月６日から支払済まで年１８．２５パーセントの割合による金員を支払え。第２　事案の概要第１事件及び第４事件は，いずれも原告らが被告に対し，原告らが株式会社プリムローズカントリー倶楽部（以下「プ 月６日から支払済まで年１８．２５パーセントの割合による金員を支払え。第２　事案の概要第１事件及び第４事件は，いずれも原告らが被告に対し，原告らが株式会社プリムローズカントリー倶楽部（以下「プリム社」という。 ３月６日から支払済まで年１８．２５パーセントの割合による金員を支払え。第２　事案の概要第１事件及び第４事件は，いずれも原告らが被告に対し，原告らが株式会社プリムローズカントリー倶楽部（以下「プ 月６日から支払済まで年１８．２５パーセントの割合による金員を支払え。第２　事案の概要第１事件及び第４事件は，いずれも原告らが被告に対し，原告らが株式会社プリムローズカントリー倶楽部（以下「プリム社」という。）の開発に係るゴルフ場の会員権を購入するために受けた融資に係る貸金返還債務は存在しないとして，その確認を求めた事案である。原告らの理由とするところは，プリム社は上記のゴルフ場を開場できなかったが，被告はプリム社と当初から一体となって上記ゴルフ場の開発に係る事業を推進し，プリム社が上記ゴルフ場を開設できないことを知っていた又は知り得たものであるから，被告が上記貸金債権を行使することは権利の濫用に当たり，また，原告らはプリム社に対して債務不履行に基づく解除を主張し得るところ，上記の事情にかんがみれば，当該解除の抗弁権の効果を被告に対しても主張し得る特段の事情があるということにある。これに対し，被告が原告らに対し，上記貸金の返還を求めたのが第２及び第３事件並びに反訴事件である。１　争いのない事実等(1)　当事者等ア被告は，株式会社埼玉銀行（以下「埼玉銀行」という。）の関連ノンバンクであった首都圏ファクター株式会社（以下「首都圏ファクター」という。）が，平成４年９月２１日にあさひ銀ファクター株式会社（以下「あさひ銀ファクター」という。）と商号変更した後，平成７年７月４日，同じく埼玉銀行の関連ノンバンクであったさくら信販株式会社（以下「さくら信販」という。）を吸収合併し，さらにその後，平成１２年６月２９日に現商号に変更したものである（なお，上記の経緯により，被告は首都圏ファクター及びあさひ銀ファクターと同一法人であり，また，さくら信販の債権債務を承継したものであるが，以下の判示においては，それぞれ当時の商号を用いることとす （なお，上記の経緯により，被告は首都圏ファクター及びあさひ銀ファクターと同一法人であり，また，さくら信販の債権債務を承継したものであるが，以下の判示においては，それぞれ当時の商号を用いることとする。）。なお，埼玉銀行は，平成３年４月１日に株式会社協和銀行と合併して株式会社協和埼玉銀行（以下「協和埼玉銀行」という。 債務を承継したものであるが，以下の判示においては，それぞれ当時の商号を用いることとす （なお，上記の経緯により，被告は首都圏ファクター及びあさひ銀ファクターと同一法人であり，また，さくら信販の債権債務を承継したものであるが，以下の判示においては，それぞれ当時の商号を用いることとする。）。なお，埼玉銀行は，平成３年４月１日に株式会社協和銀行と合併して株式会社協和埼玉銀行（以下「協和埼玉銀行」という。）となり，その後商号変更を経て株式会社あさひ銀行（以下「あさひ銀行」という。）となったものである（上記の経緯により，埼玉銀行，協和埼玉銀行及びあさひ銀行は同一法人であるが，以下の判示においては，それぞれ当時の商号を用いる。）。イプリム社は，後記(2)のゴルフ場を開発，運営することを目的として，山田地建グループ（以下「山田地建」という。）が資本金の６割を，睦商事株式会社（以下「睦商事」という。）がその４割を出資して（甲８９の３の２，９０の１），昭和５９年６月１８日に設立された株式会社である。プリム社は，設立当初，東京都ａ区ｂｃ丁目ｄ番ｅ号を本店所在地としていたが，昭和６３年４月に本店を東京都ａ区ｆ町ｇ丁目ｈ番ｉ号に移転した。この間，昭和６２年７月には，後記(2)のゴルフ場造成現場近くの埼玉県比企郡ｊ町大字ｋｌ番ｍに支店が設置された。その後，平成７年２月，プリム社の本店はｊ町の上記支店所在地に移転され，東京都内の事務所は閉鎖された。なお，昭和６２年６月８日以降，ｊ町を選挙区とする丙１代議士の実弟である丙２がプリム社の代表者を務めているが，同人はプリム社のほか，プリム社の親会社であって，各種建材，鋼材，各種燃料等の販売を業とする睦商事の代表取締役でもあった（弁論の全趣旨）。(2)　プリム社によるゴルフ場開発プリム社は，埼玉県比企郡ｊ町大字ｎ字ｏｐ番ほかにおいて，ゴルフ場（プリムローズカントリー倶楽部。以下「本件ゴル 睦商事の代表取締役でもあった（弁論の全趣旨）。(2)　プリム社によるゴルフ場開発プリム社は，埼玉県比企郡ｊ町大字ｎ字ｏｐ番ほかにおいて，ゴルフ場（プリムローズカントリー倶楽部。以下「本件ゴルフ場」ないし「本件ゴルフクラブ」という。）を造成・開業することを計画していた（以下，この事業を「本件ゴルフ事業」という。）。(3)　原告らの会員権購入等アさくら信販は原告甲２に対し，平成４年１月３１日，本件ゴルフクラブの会員権（以下「本件会員権」という。 。(2)　プリム社によるゴルフ場開発プリム社は，埼玉県比企郡ｊ町大字ｎ字ｏｐ番ほかにおいて，ゴルフ場（プリムローズカントリー倶楽部。以下「本件ゴルフ場」ないし「本件ゴルフクラブ」という。）を造成・開業することを計画していた（以下，この事業を「本件ゴルフ事業」という。）。(3)　原告らの会員権購入等アさくら信販は原告甲２に対し，平成４年１月３１日，本件ゴルフクラブの会員権（以下「本件会員権」という。）の購入資金として，次の約定で１７００万円を貸し付けた。なお，この貸付金については，同月１０日に原告甲２がプリム社に対し，その全額を協和埼玉銀行ｑ支店のプリム社名義の口座に振り込む方法で代理受領することを委任していたため，当該口座に振り込まれ，プリム社に預託された（乙２の１及び２，１３の１。以下「本件消費貸借契約１」という。以下，イないしキの貸付も，貸付金の交付方法，利息の計算方法，返済方法，期限の利益の喪失の各合意についてはその内容が同一であるから，後記イないキにおいてはそれらの点についての記載を省略する。）。利率年７．６パーセントただし，変動金利。付利単位１００円で月割計算。返済回数　　１２０回返済方法元利均等返済金額平成４年３月５日限り２２万０３７８円，同年４月から平成１４年２月まで毎月５日限り２０万２６８０円期限の利益喪失毎月の利息支払及び元金返済を１回でも怠ったときは，当然に期限の利益を失う。遅延損害金年２９．２パーセントイさくら信販は原告甲８に対し，平成４年１月３１日，本件会員権購入資金として，次の約定で１８４０万円を貸し付けた（乙１３の１及び２。以下「本件消費貸借契約２」という。）。利率年７．６パーセント返済回数 対し，平成４年１月３１日，本件会員権購入資金として，次の約定で１８４０万円を貸し付けた（乙１３の１及び２。以下「本件消費貸借契約２」という。）。利率年７．６パーセント返済回数　　１２０回返済金額平成４年３月５日限り２３万８５２８円，同年４月から平成１４年２月まで毎月５日限り２１万９３７２円遅延損害金年１８．２５パーセントウさくら信販は原告甲１に対し，同社代表取締役の丙３を連帯保証人として，平成４年２月５日，本件会員権購入資金として，次の約定で１８４０万円を貸し付けた（乙１の１及び２。以下「本件消費貸借契約３」という。）。利率年７．０パーセント返済回数　　１２０回返済金額平成４年４月５日限り３２万０９７１円，同年５月から平成１４年３月まで毎月５日限り２１万３６３８円遅延損害金年１８．２５パーセントエさくら信販は原告甲４に対し，平成４年２月２１日，本件会員権購入資金として，次の約定で１７００万円を貸し付けた。 員権購入資金として，次の約定で１８４０万円を貸し付けた（乙１の１及び２。以下「本件消費貸借契約３」という。）。利率年７．０パーセント返済回数　　１２０回返済金額平成４年４月５日限り３２万０９７１円，同年５月から平成１４年３月まで毎月５日限り２１万３６３８円遅延損害金年１８．２５パーセントエさくら信販は原告甲４に対し，平成４年２月２１日，本件会員権購入資金として，次の約定で１７００万円を貸し付けた。また，原告甲５は同日，さくら信販との間で，原告甲４の上記債務について連帯して保証するとの合意をした（乙５の１及び２。以下「本件消費貸借契約４」という。）。利率年７．０パーセント返済回数　　１２０回返済金額平成４年４月５日限り２３万９７６６円，同年５月から平成１４年３月まで毎月５日限り１９万７３８３円遅延損害金年１８．２５パーセントオさくら信販は原告甲３に対し，平成４年２月２５日，本件会員権購入資金として，次の約定で１７００万円を貸し付けた（乙３の１及び２。以下「本件消費貸借契約５」という。）。利率年７．０パーセント返済回数　　６０回返済金額平成４年４月５日限り３６万５９６０円，同年５月から平成９年３月まで毎月５日限り３３万６ 以下「本件消費貸借契約５」という。）。利率年７．０パーセント返済回数　　６０回返済金額平成４年４月５日限り３６万５９６０円，同年５月から平成９年３月まで毎月５日限り３３万６６１８円遅延損害金年２９．２パーセントカさくら信販は原告甲７に対し，平成４年３月２６日，本件会員権購入資金として，次の約定で１８００万円を貸し付けた（甲Ｆ２，乙６の１及び２。以下「本件消費貸借契約６」という。）。利率年７．０パーセント返済回数　　１２０回返済金額平成４年５月５日限り２４万３５１４円，同年６月から平成１４年４月まで毎月５日限り２０万８９９４円遅延損害金年１８．２５パーセントキさくら信販は原告甲６に対し，平成４年４月１５日，本件会員権購入資金として，次の約定で１８４０万円を貸し付けた（乙４の１及び２。以下「本件消費貸借契約７」という。）。利率年８．３パーセント返済回数　　１２０回返済金額平成４年６月５日限り３０万９８５１円，同年７月から平成１４年５月まで毎月５日限り２２万６１６９円遅延損害金年１８．２５パーセント(4)　原告らによる支払の遅滞等ア原告甲２は，本件消費貸借契約１につき，平成７年１１月５日の返済期日までは約定どおりの弁済をしたが，同年１２月５日以降，弁済を行わなくなった。 １及び２。以下「本件消費貸借契約７」という。）。利率年８．３パーセント返済回数　　１２０回返済金額平成４年６月５日限り３０万９８５１円，同年７月から平成１４年５月まで毎月５日限り２２万６１６９円遅延損害金年１８．２５パーセント(4)　原告らによる支払の遅滞等ア原告甲２は，本件消費貸借契約１につき，平成７年１１月５日の返済期日までは約定どおりの弁済をしたが，同年１２月５日以降，弁済を行わなくなった。なお，同日までの返済元金額合計は５６１万５７２２円であり，同日現在の残元金は１１３８万４２７８円，未払利息は５万５９７２円（平成７年１１月６日から同年１２月５日まで年５．９パーセントの割合による金員）であった（乙２の３）。イ原告甲８は，本件消費貸借契約２につき，平成７年２月５日の返済期日までは約定どおりの弁済をしたが，同年３月５日以降，弁済を行わなくなった。なお，同日現在の残元金は る金員）であった（乙２の３）。イ原告甲８は，本件消費貸借契約２につき，平成７年２月５日の返済期日までは約定どおりの弁済をしたが，同年３月５日以降，弁済を行わなくなった。なお，同日現在の残元金は１３５７万７４０９円，未払利息は６万６７５５円（平成７年２月６日から同年３月５日まで年５．９パーセントの割合による金員）であった（甲Ｇ２，乙１３の９）。ウ原告甲１は，本件消費貸借契約３につき，平成７年６月５日の返済期日までは約定どおりの弁済をしたが，同年７月５日以降，弁済を行わなくなった。なお，同日までの返済元金額合計は５０９万９４１４円であり，同日現在の残元金は１３３０万０５８６円，未払利息は６万０９６０円（平成７年６月６日から同年７月５日まで年５．５パーセントの割合による金員）であった（甲Ａ１，乙１の３）。エ原告甲４は，本件消費貸借契約４につき，平成９年９月５日の返済期日までは約定どおりの弁済をしたが，同月３０日ころ，あさひ銀ファクターに対して支払を止める旨の内容証明郵便を送った上，同年１０月５日以降，弁済を行わなくなった。なお，同日までの返済元金額合計は８７５万２５９３円であり，同日現在の残元金は８２４万７４０７円，未払利息は２万４０５４円（平成９年９月６日から同年１０月５日まで年３．５パーセントの割合による金員）であった（甲Ｅ１及び７，乙５の３。なお，原告甲４及び原告甲５は，原告甲４ないし原告甲５が本件消費貸借契約４に係る債務の弁済を中止したのは平成１０年１０月５日分以降である旨主張するが，本件中には原告甲４ないし原告甲５が平成９年１０月５日以降に本件消費貸借契約４に係る債務の弁済をしたと認めるに足りる証拠はない。 は２万４０５４円（平成９年９月６日から同年１０月５日まで年３．５パーセントの割合による金員）であった（甲Ｅ１及び７，乙５の３。なお，原告甲４及び原告甲５は，原告甲４ないし原告甲５が本件消費貸借契約４に係る債務の弁済を中止したのは平成１０年１０月５日分以降である旨主張するが，本件中には原告甲４ないし原告甲５が平成９年１０月５日以降に本件消費貸借契約４に係る債務の弁済をしたと認めるに足りる証拠はない。）。オ原告甲３は，本件消費貸借契約５につき，平成８年３月５日の返済期日までは約定どおりの弁済をしたが，同年４月１ ５日以降に本件消費貸借契約４に係る債務の弁済をしたと認めるに足りる証拠はない。）。オ原告甲３は，本件消費貸借契約５につき，平成８年３月５日の返済期日までは約定どおりの弁済をしたが，同年４月１日ころ，あさひ銀ファクターに対して支払を止める旨の内容証明郵便を送った上，同年４月５日以降，弁済を行わなくなった。なお，同日までの返済元金額合計は１３５１万０６０９円であり，同日現在の残元金は３４８万９３９１円，未払利息は１万１６３１円（平成８年３月６日から同年４月５日まで年４．０パーセントの割合による金員）であった（甲Ｃ１及び７，乙３の３）。カ原告甲７は，本件消費貸借契約６につき，平成６年７月５日の返済期日までは約定どおりの弁済をしたが，同年８月５日以降，弁済を行わなくなった。なお，同日までの返済元金額合計は３２９万０２６０円であり，同日現在の残元金は１４７０万９７４０円，未払利息は６万６１９３円（平成６年７月６日から同年８月５日まで年５．４パーセントの割合による金員）であった（甲Ｆ１２，乙６の３）。キ原告甲６は，本件消費貸借契約７につき，平成７年１月５日の返済期日までは約定どおりの弁済をしたが，同年２月５日以降，弁済を行わなくなった。なお，同日までの返済元金額合計は３９２万６５０１円であり，同日現在の残元金は１４４７万３４９９円，未払利息は８万６８４０円（平成７年１月６日から同年２月５日まで年７．２パーセントの割合による金員）であった（乙４の３）。２　争点(1)　被告の原告らに対する貸金返還請求が，権利の濫用に当たるか否か。（原告らの主張）別紙「原告らの法的主張」第１及び別紙「事実上の主張整理表」の「原告らの主張」欄記載のとおり。（被告の主張）被告の請求は，権利の濫用には当たらない。 同日現在の残元金は１４４７万３４９９円，未払利息は８万６８４０円（平成７年１月６日から同年２月５日まで年７．２パーセントの割合による金員）であった（乙４の３）。２　争点(1)　被告の原告らに対する貸金返還請求が，権利の濫用に当たるか否か。（原告らの主張）別紙「原告らの法的主張」第１及び別紙「事実上の主張整理表」の「原告らの主張」欄記載のとおり。（被告の主張）被告の請求は，権利の濫用には当たらない。その他，事実に関する主張については， ）別紙「原告らの法的主張」第１及び別紙「事実上の主張整理表」の「原告らの主張」欄記載のとおり。（被告の主張）被告の請求は，権利の濫用には当たらない。その他，事実に関する主張については，別紙「事実上の主張整理表」の「被告の主張」欄記載のとおり。(2)　原告らがプリム社に対して主張し得る抗弁を，被告に対しても主張し得るか否か（いわゆる抗弁権の接続の可否）。（原告らの主張）別紙「原告らの法的主張」第２及び別紙「事実上の主張整理表」の「原告らの主張」欄記載のとおり。（被告の主張）原告らにつき，抗弁権の接続を認めるべき特段の事情は存しない。その他，事実に関する主張については，別紙「事実上の主張整理表」の「被告の主張」欄記載のとおり。第３　争点に対する判断 １　争点について判断する前提として，まず，本件における事実経過について検討する。証拠（甲２ないし４，５の１・２，６の１ないし５，１１，１６，２８ないし３０，３１の１ないし４，３２，３３，３４の１，３５の２，３６の１・２，３７の１，３８の１・２，３９の１・２・３・５，４０の１・２，４２の１・２，４４，４５の１ないし４，４８の１，４９，５０の１・２，５１ないし５３，５４の１ないし３，５７の１・２・５・６，５９の２，６０，６１，６８，７１の１・２，７２，７３，７７，７８の２，８５の２ないし５，８６，８７の１ないし５，８９の１・２・３の２・４の２，９０の１・２，９２，９３，９５の１・２，９６の１・２，９７の１・２，９９，１００の１・２，１０５，１０６，Ａ１，Ｂ１，Ｃ１・２，Ｄ１，Ｅ１，Ｆ１・１０，Ｇ１，乙１の４ないし８，２の４ないし６，３の４ないし６，４の４ないし６，５の４ないし８，６の４ないし６，９の４ないし９，１０の４，１１，１３の１０ないし１４，証人戊１，証人戊２，証 ，Ｆ１・１０，Ｇ１，乙１の４ないし８，２の４ないし６，３の４ないし６，４の４ないし６，５の４ないし８，６の４ないし６，９の４ないし９，１０の４，１１，１３の１０ないし１４，証人戊１，証人戊２，証人戊３，証人戊４，原告甲３本人，原告甲７本人）及び弁論の全趣旨によれば，次の事実が認められる。 ，５の４ないし８，６の４ないし６，９の４ないし９，１０の４，１１，１３の１０ないし１４，証人戊１，証人戊２，証 ，Ｆ１・１０，Ｇ１，乙１の４ないし８，２の４ないし６，３の４ないし６，４の４ないし６，５の４ないし８，６の４ないし６，９の４ないし９，１０の４，１１，１３の１０ないし１４，証人戊１，証人戊２，証人戊３，証人戊４，原告甲３本人，原告甲７本人）及び弁論の全趣旨によれば，次の事実が認められる。(1)　本件ゴルフ事業の開始等ア本件ゴルフ事業の開始睦商事は山田地建と共同して，昭和５９年ころから，丁１カントリー倶楽部及び本件ゴルフ場の前身である丁２ゴルフ場の開発を手がけていたが，後記イのとおり，睦商事において，ゴルフ場用地の購入資金について金融機関から借入れの目処がついたこと等のことから，以後，睦商事は丁２ゴルフ場を，山田地建は丁１カントリークラブを，それぞれ独立して手がけることとなった。イ首都圏ファクターによる融資証明書の発行等(ｱ)　睦商事は，昭和５０年ころから埼玉銀行との間で手形割引等の取引関係があり，丙２はそのころから埼玉銀行ｑ支店には日常的に出入りしていた。丙２は，昭和６０年ころから，睦商事において本件ゴルフ事業を手がけることにつき，埼玉銀行ｑ支店に相談を持ちかけており，前向きの感触が得られていたことから，本件ゴルフ場の事業計画を埼玉県に提出するにつき，同行に本件ゴルフ場の建設予定地の土地買収資金の融資を依頼するとともに，融資証明の発行を依頼した。上記の申入れを受け，埼玉銀行ｑ支店の支店次長であった丙４は，融資証明の発行にかかる時間等を考慮して埼玉銀行が融資証明を出すのでは間に合わないと考え，自らの判断で，関連会社である首都圏ファクターに対して融資証明の発行を依頼した。そして，丙４を介した上記申入れに首都圏ファクターが応じた結果，丙２自身が首都圏ファクターに赴くことなくして，首都圏ファクターから融資証明書が発行さ ファクターに対して融資証明の発行を依頼した。そして，丙４を介した上記申入れに首都圏ファクターが応じた結果，丙２自身が首都圏ファクターに赴くことなくして，首都圏ファクターから融資証明書が発行されることとなり，昭和６１年１１月１９日，首都圏ファクターはプリム社に対し，審査の上適当と認めたときは本件ゴルフ場建設資金として３５億円の範囲で融資に応じる用意がある旨の証明書を発行した（甲４０の１。 書が発行さ ファクターに対して融資証明の発行を依頼した。そして，丙４を介した上記申入れに首都圏ファクターが応じた結果，丙２自身が首都圏ファクターに赴くことなくして，首都圏ファクターから融資証明書が発行されることとなり，昭和６１年１１月１９日，首都圏ファクターはプリム社に対し，審査の上適当と認めたときは本件ゴルフ場建設資金として３５億円の範囲で融資に応じる用意がある旨の証明書を発行した（甲４０の１。以下「本件融資証明書」という。）。(ｲ)　他方，埼玉銀行は昭和６１年１２月１８日，同月１７日時点におけるプリム社の埼玉銀行に対する預金残高が１０億００３０万９６５６円である旨の預金残高証明書を発行した（甲４０の２。以下「本件残高証明書」という。）。ウ埼玉銀行及び首都圏ファクターによる融資等(ｱ)ａ　プリム社は埼玉銀行ｑ支店に対して本件ゴルフ場用地の買収資金について融資を申し入れ，同支店の支店長であった丙５らにおいて当時における本件ゴルフ場の事業計画等（後記(2)参照）を検討した結果，埼玉銀行としては，上記融資申込みを受けることとなった。ただ，丙４が首都圏ファクターに対して睦商事に対する融資証明書の話を取り次いだ際，首都圏ファクターの担当者から睦商事に対する融資の半分を受け持ちたいとの要請があったため，丙４は，埼玉銀行本部に稟議を上げる際に，首都圏ファクターから１０億の融資がされるものとして，埼玉銀行からは１０億の融資を実行するという形で稟議を上げた。そして，昭和６２年６月８日に丙２がプリム社の代表取締役に就任し，その後の同年９月５日ころ，埼玉銀行はプリム社に対し，１０億円を手形貸付の方法で貸し付けた。なお，この際，当該融資金については本件会員権の販売代金により回収することが予定されていたことから，弁済期を１年後とする短期貸付の形が取られ はプリム社に対し，１０億円を手形貸付の方法で貸し付けた。なお，この際，当該融資金については本件会員権の販売代金により回収することが予定されていたことから，弁済期を１年後とする短期貸付の形が取られた。ｂ　また，同日ころ，首都圏ファクターもプリム社に対し，１０億円を貸し付けた。ｃ　さらに，これらの融資と同時期に，小川信用金庫からプリム社に対する２０億円の貸付も行われた。(ｲ)　その後，埼玉銀行はプリム社に対し，昭和６３年１０月１日，最終返済日を昭和６４年６月３０日，利息年５．３３パーセントの約定で，１０億円を手形貸付の方法で貸し付けた。 ていたことから，弁済期を１年後とする短期貸付の形が取られた。ｂ　また，同日ころ，首都圏ファクターもプリム社に対し，１０億円を貸し付けた。ｃ　さらに，これらの融資と同時期に，小川信用金庫からプリム社に対する２０億円の貸付も行われた。(ｲ)　その後，埼玉銀行はプリム社に対し，昭和６３年１０月１日，最終返済日を昭和６４年６月３０日，利息年５．３３パーセントの約定で，１０億円を手形貸付の方法で貸し付けた。なお，この際，睦商事は埼玉銀行との間で，プリム社の上記債務について連帯保証するとの合意をした。さらに，埼玉銀行はプリム社に対し，平成元年３月３１日，最終返済日を同年１１月３０日，利息年５．３３パーセントの約定で，５億円を手形貸付の方法で貸し付けた。そして，平成元年３月３１日の時点で，埼玉銀行のプリム社に対する融資残高は，１５億円となっていた。(ｳ)　丙２は，従前睦商事が手がけていたゴルフ場について立地承認を取得したりしたことはあったが，計画から用地買収，造成，建設，会員権販売までのすべてを手がけるゴルフ場は，本件ゴルフ場が初めてのものであった。このように，プリム社や睦商事は必ずしも直接的な会員権販売のノウハウ等を持っていなかったところ，埼玉銀行には当時，丁３カントリークラブの開発に関わっていたという経験があったこともあり，丙２は，本件ゴルフ場の会員の募集については，埼玉銀行の人脈（融資先等の顧客網）に少なからず期待を持っており，また，埼玉銀行が最後まで協力してくれることを希望していた。（以上，甲３９の１ないし３・５，４０の１・２，８９の１・２・３の２・４の２，９５の１，９７の１・２）(2 に少なからず期待を持っており，また，埼玉銀行が最後まで協力してくれることを希望していた。（以上，甲３９の１ないし３・５，４０の１・２，８９の１・２・３の２・４の２，９５の１，９７の１・２）(2)　本件ゴルフ事業の事業計画等ア事業計画の概要(ｱ)　プリム社が設立されて間もない昭和５９年ころにおける本件ゴルフ場の事業計画の概要は，次のようなものであった。ａ　事業実施期間用地取得業務昭和５９年６月から昭和６２年９月許可取得業務昭和６０年１１月から昭和６２年７月造成工事昭和６２年１０月から昭和６４年１０月ｂ　事業資金(a)　用地費３２億６５００万円，用地取得経費２億９５００万円，許認可設計費１億２０００万円，工事費４４億円，一般管理費９億円及び予備費２億円の合計９１億８０００万円(b)　資金調達は募集によるが，用地資金までは借入れによる。 のであった。ａ　事業実施期間用地取得業務昭和５９年６月から昭和６２年９月許可取得業務昭和６０年１１月から昭和６２年７月造成工事昭和６２年１０月から昭和６４年１０月ｂ　事業資金(a)　用地費３２億６５００万円，用地取得経費２億９５００万円，許認可設計費１億２０００万円，工事費４４億円，一般管理費９億円及び予備費２億円の合計９１億８０００万円(b)　資金調達は募集によるが，用地資金までは借入れによる。募集計画については，次の２案から選択する。① Ａ案５５０万円を４００人（２２億円），６５０万円を５００人（３２億５０００万円），７５０万円を５００人（３７億５０００万円）及び８５０万円を３００人（２５億５０００万円）の合計１１７億５０００万円（１７００人）。ただし，募集経費（手数料及び広告宣伝費）は合計１３億２０００万円。② Ｂ案６００万円を３００人（１８億円），７００万円を３００人（２１億円），８００万円を４００人（３２億円），９００万円を４００人（３６億円）及び１０５０万円を１００人（１０億５０００万円）の合計１１７億５０００万円（１５００人）。ただし，募集経費（手数料及び広告宣伝費）は合計１３億２０００万円。(c)　収支見込募集収入　　１１７億５０００万円建設支出　９１億８０００万円募集経費支出　１３億２０００万円収支差引　１２億５０００万円(ｲ) 宣伝費）は合計１３億２０００万円。(c)　収支見込募集収入　　１１７億５０００万円建設支出　９１億８０００万円募集経費支出　１３億２０００万円収支差引　１２億５０００万円(ｲ)　しかし，バブル経済による土地代金や工事費の値上がりもあり，工事業者として予定されていたフジタ工業株式会社（以下「フジタ」という。）に見積もってもらったところ，上記(ｱ)のような計画では実施できないことが分かったことなどから，上記の計画については大幅な見直しがされ，昭和６２年ころ，次のような新たな計画が立てられた。なお，丙２は，事業計画を埼玉県に提出するに当たって資金計画が非常に重要な問題であったこともあって，丙５や丙４らに対し，このような計画の概略を説明していた。ａ　事業実施期間用地取得業務昭和５９年６月から昭和６２年６月許可取得業務昭和６１年８月から昭和６３年４月造成工事昭和６３年５月から昭和６５年９月ｂ　事業資金(a)　用地費３７億５０００万円，用地取得経費１２億５０００万円，許認可設計費１億９０００万円，工事費６０億円，一般管理費１１億０４５０万円，開発負担金２億５０００万円及び予備費３億円の合計１２８億４４５０万円(b)　会員権収入については，正会員として，設立委員５００万円を５０人，特別縁故募集８００万円を１５０人，縁故募集１２００万円を１５０人，第１次募集１５００万円を３００人，第２次募集１８００万円を３００人，第３次募集２１００万円を２００人及びオープン記念２５００万円を１００人の合計１９８億５０００万円（１２５０人），並びに平日会員として，第１次募集５００万円を３００人，第２次募集６００万円を３００人，第３次募集７００万円を３００人及びオープン記念８００万円を１００人の合計６２億円（１０００人）。 ０人，縁故募集１２００万円を１５０人，第１次募集１５００万円を３００人，第２次募集１８００万円を３００人，第３次募集２１００万円を２００人及びオープン記念２５００万円を１００人の合計１９８億５０００万円（１２５０人），並びに平日会員として，第１次募集５００万円を３００人，第２次募集６００万円を３００人，第３次募集７００万円を３００人及びオープン記念８００万円を１００人の合計６２億円（１０００人）。(c) ），並びに平日会員として，第１次募集５００万円を３００人，第２次募集６００万円を３００人，第３次募集７００万円を３００人及びオープン記念８００万円を１００人の合計６２億円（１０００人）。(c)　収支見込募集収入　１９８億５０００万円募集手数料　２３億７２５０万円建設支出　１２８億４４５０万円収支差引　４６億３３００万円(ｳ)　その後，丙２は，当時の会員権価格の動向や新設コースの募集動向を考慮し，また，丙５から会員数を１０００名以下にした方がいいのではないかと言われたこともあって，昭和６２年５月２８日ころ，会員権価格を高くして会員数を限定する方向で上記計画をさらに変更した。その時点における会員募集計画は，大体次のようなものであった。会員の種類員数単価　１口当たり募集手数料設立委員　６０口　５００万円　１００万円特別縁故　１００口　８００万円　１６０万円縁故　１００口　　１３００万円　１８０万円縁故　１００口　　１８００万円　２３０万円第１次　３００口　　２３００万円　２３０万円第２次　２００口　　２８００万円　２８０万円第３次　７０口　　３３００万円　３００万円オープン記念　２０口　４０００万円　３５０万円（以上，甲２９，３０，３１の３，３４の１，８９の１・２・３の２，９０の２，９５の１・２）イ本件ゴルフ事業における睦商事の位置付け(ｱ)　プリム社は主としてゴルフ場の造成・建設計画を進めるために設立された会社で，会員権販売などのノウハウをもったスタッフがいなかったため，本件ゴルフ場の開発については，睦商事が総代理店となることが当初から予定されていた。(ｲ)　そ 成・建設計画を進めるために設立された会社で，会員権販売などのノウハウをもったスタッフがいなかったため，本件ゴルフ場の開発については，睦商事が総代理店となることが当初から予定されていた。(ｲ)　そして，昭和６１年８月１日，プリム社は睦商事に対し，業務委託料を２億５０００万円，委託期間を契約締結日より３６か月間として，本件ゴルフ場に係る開発許認可申請業務を委託した。 当初から予定されていた。(ｲ)　そ 成・建設計画を進めるために設立された会社で，会員権販売などのノウハウをもったスタッフがいなかったため，本件ゴルフ場の開発については，睦商事が総代理店となることが当初から予定されていた。(ｲ)　そして，昭和６１年８月１日，プリム社は睦商事に対し，業務委託料を２億５０００万円，委託期間を契約締結日より３６か月間として，本件ゴルフ場に係る開発許認可申請業務を委託した。また，同日，プリム社は睦商事に対し，業務委託料を１億５０００万円，委託期間を契約締結日より２０か月間として，本件ゴルフ場に係る開発事前調査業務を委託した。(ｳ)　その後，昭和６２年５月２８日，プリム社と睦商事は，次の約定で，本件会員権販売に係る総販売代理店契約を締結した。ａ　プリム社は睦商事に本件会員権の販売を委託する。ｂ　契約の有効期間は，本契約締結日よりプリム社の会員募集の終了までとする。ｃ　プリム社は睦商事に対し，会員権１口当たり前記ア(ｳ)記載の募集手数料を支払う。(ｴ)　さらに，昭和６２年６月１０日，プリム社は睦商事に対し，次の約定で，本件ゴルフ場の用地取得業務を委託した（以下，この委託契約と上記(ｳ)の総販売代理店契約とを併せて「本件総代理店契約等」という。）。ａ　睦商事はプリム社の指示した地権者すべてから，土地の譲渡を受け，又は賃借する。この場合，土地売買価格は上限を一反歩当たり４００万円，土地賃借料は一反歩当たり年間１０万円（保証金として一反歩当たり１００万円）とする。ｂ　プリム社は睦商事に対し，手数料として，土地売買価格の上限価格の６パーセントを支払う。賃貸借契約の場合もこれに準ずる。(ｵ)　本件総代理店契約等に従って，プリム社は睦商事に対し，本件会員権販売に係る手数料，土地買収手数料等として，平成元年３月末までに１０億９０３５万４８８６円，同年４ 借契約の場合もこれに準ずる。(ｵ)　本件総代理店契約等に従って，プリム社は睦商事に対し，本件会員権販売に係る手数料，土地買収手数料等として，平成元年３月末までに１０億９０３５万４８８６円，同年４月から同年末までの間に４億４５６１万５２６０円，平成２年の１年間に６億２６３２万４５００円（なお，これに加えて未払分が２億５０１６万１０００円ある。）を支払った。（以上，甲３１の１ないし４，３２，８９の１・３の２）(3)　ローン提携契約等ア埼玉銀行関係(ｱ)　通牒の送付ａ　埼玉銀行は，本部での稟議を経て，本件会員権購入者に対する購入資金のローンについて昭和６２年１０月９日付け通牒を各支店に送付し，本件会員権に係る提携ローンの取扱いにつき周知徹底を図った（甲３。 に６億２６３２万４５００円（なお，これに加えて未払分が２億５０１６万１０００円ある。）を支払った。（以上，甲３１の１ないし４，３２，８９の１・３の２）(3)　ローン提携契約等ア埼玉銀行関係(ｱ)　通牒の送付ａ　埼玉銀行は，本部での稟議を経て，本件会員権購入者に対する購入資金のローンについて昭和６２年１０月９日付け通牒を各支店に送付し，本件会員権に係る提携ローンの取扱いにつき周知徹底を図った（甲３。以下「本件通牒」という。）。ｂ　本件通牒には以下のような記載がある。(a)　実施日昭和６２年１０月１２日（月）(b)　主旨プリム社と提携し，「サイギン・プリムローズカントリー倶楽部ゴルフローン（企業保証）」の取扱を開始するので通知する。(c)　主な内容① 貸付対象者個人及び法人② 資金の使途提携先（プリム社）のゴルフ会員権購入資金③ 貸付金額　　１０万円以上２５００万円以内（１０万円単位）会員権募集金額の８０パーセント以内縁故募集迄は全額借入可能④ 貸付期間　　１年以上１０年以内（６か月単位）⑤ 利率年７.５０パーセント（固定金利）⑥ 取扱店全店⑦ 取まとめ店　　ｑ支店(ｲ)　埼玉銀行との契約プリム社及び睦商事は埼玉銀行との間で，昭和６２年１０月２０日，本件会員権の販売に関して埼玉銀行がローンを提供し，当該提携ローンにより会員権購入者が埼玉銀行に対して負うべき債務について，プリム社及び睦商事がこれを保証する旨の契約を，概要次のような ０月２０日，本件会員権の販売に関して埼玉銀行がローンを提供し，当該提携ローンにより会員権購入者が埼玉銀行に対して負うべき債務について，プリム社及び睦商事がこれを保証する旨の契約を，概要次のような内容で締結した（甲２８。以下「埼玉銀行提携契約」という。）。ａ　プリム社及び睦商事が負うべき保証債務の極度額は２０億円とする（１条）。ただし，プリム社及び睦商事が発行した保証通知書に基づいて埼玉銀行が融資したときは，その融資総額が上記極度額を超える場合であっても，プリム社及び睦商事は保証の責めを負う（５条）。ｂ　本契約による保証債務は，個別の保証契約を要せず，プリム社及び睦商事が発行した保証通知書に基づき埼玉銀行が融資したことによって成立する（６条）。ｃ　埼玉銀行の会員権購入者に対する融資は，次に適合するものとする（添付覚書１条）。融資金額募集金額の８０パーセント以内で，かつ，一人当たり１０万円以上２５００万円以下。 総額が上記極度額を超える場合であっても，プリム社及び睦商事は保証の責めを負う（５条）。ｂ　本契約による保証債務は，個別の保証契約を要せず，プリム社及び睦商事が発行した保証通知書に基づき埼玉銀行が融資したことによって成立する（６条）。ｃ　埼玉銀行の会員権購入者に対する融資は，次に適合するものとする（添付覚書１条）。融資金額募集金額の８０パーセント以内で，かつ，一人当たり１０万円以上２５００万円以下。ただし，縁故募集までは全額融資を可能とする。融資利率年７．５パーセント（固定金利）融資期間　　１年以上１０年以内とし，６か月単位とする。返済方法元利均等割賦返済とし，年２回の半年賦返済を認める。半年賦返済部分は，融資額に対し５０パーセント以内とする。遅延損害金年１４パーセント（年３６５日日割計算）融資取扱店埼玉銀行の全営業店ｄ　融資手続は，次による（添付覚書２条）。保証通知書の交付を受けた埼玉銀行は，遅滞なく融資の適否を決定し，融資不適当と認めた場合には，保証通知書にその旨記載してプリム社に返却する。埼玉銀行の融資実行は，会員権購入者の委任に基づき埼玉銀行のｑ支店におけるプリム社の預金口座に振り込むことにより行う。(ｳ)　手数料に関する契約ａ　埼玉銀行生活協同組合関係睦商事は，プリム社の会員 銀行の融資実行は，会員権購入者の委任に基づき埼玉銀行のｑ支店におけるプリム社の預金口座に振り込むことにより行う。(ｳ)　手数料に関する契約ａ　埼玉銀行生活協同組合関係睦商事は，プリム社の会員権総販売代理店として，埼玉銀行提携契約の締結に先立つ昭和６２年７月ころ，埼玉銀行生活協同組合（以下「埼玉銀行生協」という。）との間で，次のような内容を含む覚書を締結した。なお，このように埼玉銀行生協との間で契約が締結されたのは，埼玉銀行ｑ支店からの申出によるものであった。そして，埼玉銀行生協は，以後，上記覚書に基づき，会員数に従った紹介手数料を睦商事から受領した。(a)　埼玉銀行行員（ＯＢ及び出向行員を含む。），同行関連会社社員及び同行取引先の個人ないし法人から，睦商事の本件ゴルフクラブへ入会申込みがあった場合，埼玉銀行生協は入会申込書及びそれに付随する書類等をまとめて睦商事に送付する。(b)　埼玉銀行関係先より紹介された場合は，個人，法人を問わず，埼玉銀行生協を経由しない場合でも，埼玉銀行生協経由と同様の取扱いとする。 った紹介手数料を睦商事から受領した。(a)　埼玉銀行行員（ＯＢ及び出向行員を含む。），同行関連会社社員及び同行取引先の個人ないし法人から，睦商事の本件ゴルフクラブへ入会申込みがあった場合，埼玉銀行生協は入会申込書及びそれに付随する書類等をまとめて睦商事に送付する。(b)　埼玉銀行関係先より紹介された場合は，個人，法人を問わず，埼玉銀行生協を経由しない場合でも，埼玉銀行生協経由と同様の取扱いとする。(c)　埼玉銀行生協の取扱いについて，睦商事は埼玉銀行生協に紹介手数料として，個人正会員については１口につき２０万円，法人正会員については１口につき４０万円を支払う。ｂ　武州商事株式会社関係さらに，平成２年２月１３日，睦商事と埼玉銀行の関連会社である武州商事株式会社（以下「武州商事」という。）は，縁故正会員の募集に関し，１口１名当たり睦商事が武州商事に８０万円の募集手数料を支払う旨の覚書を締結し，武州商事は，平成３年８月２２日までに睦商事から少なくとも１億６０７６万円の募集手数料を受け取った。なお，武州商事と睦商事との間で上記のような契約が締結されることとなったのは，丙４がその旨申し入れたからである。（以上，甲２ までに睦商事から少なくとも１億６０７６万円の募集手数料を受け取った。なお，武州商事と睦商事との間で上記のような契約が締結されることとなったのは，丙４がその旨申し入れたからである。（以上，甲２，３，５の１・２，６の１ないし５，２８，８９の２，弁論の全趣旨）イさくら信販関係(ｱ)　プリム社，睦商事及びさくら信販は，昭和６２年１０月１６日，本件会員権の販売につき，概要次のような内容の提携ローン契約を締結した（甲４。以下「さくら信販提携契約」という。）。ａ　プリム社は，本件会員権の販売に当たり，顧客に対して購入代金のうち預託金の全部又は一部について，第３条に定める最高限度額の範囲内でさくら信販に融資をあっせんすることができる。ただし，縁故会員までは，入会金も含む会員権全額の取扱いができるものとする（１条）。ｂ　融資対象は，本件会員権の購入代金の資金を対象とするが，プリム社及び睦商事が保証通知書を発行した顧客に限る（２条）。ｃ　融資条件については，次のとおりとする（３条）。融資金額　　１件１０万円以上１０万円刻みで３１００万円以内。ただし，一次募集会員以降は預託金の範囲内とする。 くら信販に融資をあっせんすることができる。ただし，縁故会員までは，入会金も含む会員権全額の取扱いができるものとする（１条）。ｂ　融資対象は，本件会員権の購入代金の資金を対象とするが，プリム社及び睦商事が保証通知書を発行した顧客に限る（２条）。ｃ　融資条件については，次のとおりとする（３条）。融資金額　　１件１０万円以上１０万円刻みで３１００万円以内。ただし，一次募集会員以降は預託金の範囲内とする。融資期間　　１年以上１０年以内で１年刻み利率年７．５パーセント返済方法元利均等月賦返済又は元利均等月賦返済と元利均等半年賦返済の併用保証人顧客が法人のときは代表取締役を連帯保証人とする。遅延損害金年１４パーセントｄ　さくら信販の融資残高は２０億円以下に維持する。ただし，プリム社が同限度額を超えて融資のあっせんをし，さくら信販がこれに応じて融資を行った場合は，プリム社及び睦商事は，超過額についても限度額内の融資と同様に保証の責に任ずるものとする（４条）。ｅ　プリム社及び睦商事は，融資と同時に個別の意思表示なくして，顧客と連帯して 融資を行った場合は，プリム社及び睦商事は，超過額についても限度額内の融資と同様に保証の責に任ずるものとする（４条）。ｅ　プリム社及び睦商事は，融資と同時に個別の意思表示なくして，顧客と連帯してさくら信販に対し連帯保証債務を負う（５条）。ｆ　本契約に基づく保証対象融資の保証通知書は，プリム社及び睦商事が記名押印のうえ提出する（６条）。ｇ　さくら信販は，プリム社の保証に係る融資の残高を毎月プリム社に報告し，プリム社はこれを確認する。万一残高が相違する場合は，早急にさくら信販に連絡するものとする（１４条）。ｈ　プリム社及び睦商事は，その財産・経営・業況についてさくら信販から請求があったときは，さくら信販に対して直ちに報告し，また調査に必要な便益を提供する。また，プリム社及び睦商事は，その財産・経営・業況について重大な変化を生じたとき又は生じるおそれのあるときは，さくら信販から請求がなくても，さくら信販に対して直ちに報告する（１５条）。ｉ　本契約の有効期間は特に定めない。ただし，プリム社，睦商事及びさくら信販は３か月間の予告期間をもって，書面で本契約の解除を相手方に通告することができる。この場合でも本契約の有効期間内に発生したプリム社及び睦商事の一切の債務の完済又は消滅までは，その限度において本契約は有効とする（１８条）。 とき又は生じるおそれのあるときは，さくら信販から請求がなくても，さくら信販に対して直ちに報告する（１５条）。ｉ　本契約の有効期間は特に定めない。ただし，プリム社，睦商事及びさくら信販は３か月間の予告期間をもって，書面で本契約の解除を相手方に通告することができる。この場合でも本契約の有効期間内に発生したプリム社及び睦商事の一切の債務の完済又は消滅までは，その限度において本契約は有効とする（１８条）。(ｲ)　上記のさくら信販提携契約については，丙２が直接さくら信販にその旨を依頼したものではなく，埼玉銀行を介して成立したものであった。すなわち，さくら信販には当時強い営業力等もなかったため，埼玉銀行各支店等を通じて新規提携先等発掘のための情報収集を行っていたところ，そのような営業活動を通じて，さくら信販としては本件ゴルフ事業に関する提携ローンの案件の存在を知り，埼玉銀行から本件ゴルフ場の立地条件や，睦商事ないしプリム 発掘のための情報収集を行っていたところ，そのような営業活動を通じて，さくら信販としては本件ゴルフ事業に関する提携ローンの案件の存在を知り，埼玉銀行から本件ゴルフ場の立地条件や，睦商事ないしプリム社が有力な取引先であることなどを聞いて，埼玉銀行に対し，当該案件についてはさくら信販も提携先として組み込ませて欲しい旨を申し入れたため，埼玉銀行を通じて丙２とさくら信販とのさくら信販提携契約が成立したものである。もっとも，そのようにして生じてきた話ではあったが，実際の契約手続に当たっては，プリム社とさくら信販との間で交渉があった。（以上，甲４，８９の２，証人戊４）(4)　本件ゴルフ場開発の開始及び進展等ア昭和６２年５月２７日，プリム社は埼玉県から立地承認を取得した。なお，その際の提出資料として，本件融資証明書が使用された。その後，プリム社は，昭和６３年１０月ころには，地権者との間で用地買収等をほぼ完了したが，地権者の１名からは同意が得られなかったため，本件ゴルフ場の開発区域の変更を余儀なくされた。このような用地買収の遅れや計画変更によって，工事着工自体も予定時期よりも遅れることになった。イプリム社とフジタは，平成元年９月２９日，本件ゴルフ場の造成工事につき，次のとおり請負契約を締結した。なお，この契約については，睦商事がプリム社の保証人となっている。工期着手平成元年１０月完成平成４年１０月３０日請負代金額　　７２億１０００万円（うち工事価格７０億円，消費税額２億１０００万円）代金の支払前払契約成立の時に４億円現金払部分払　　４か月毎の出来高の９０パーセント相当額を月末締切翌月２０日現金払完成引渡の時に残額現金払ウプリム社が埼玉県知事から開発行為の許可を受けるに当たって，丙２は，用地費，造成費等総支 ては，睦商事がプリム社の保証人となっている。工期着手平成元年１０月完成平成４年１０月３０日請負代金額　　７２億１０００万円（うち工事価格７０億円，消費税額２億１０００万円）代金の支払前払契約成立の時に４億円現金払部分払　　４か月毎の出来高の９０パーセント相当額を月末締切翌月２０日現金払完成引渡の時に残額現金払ウプリム社が埼玉県知事から開発行為の許可を受けるに当たって，丙２は，用地費，造成費等総支 金払部分払　　４か月毎の出来高の９０パーセント相当額を月末締切翌月２０日現金払完成引渡の時に残額現金払ウプリム社が埼玉県知事から開発行為の許可を受けるに当たって，丙２は，用地費，造成費等総支出１００億円を，自己資金１０億円，銀行借入４５億円及びその他借入４５億円で賄う旨の資金計画書を作成し提出した。なお，同書面において，借入金については，埼玉銀行から１５億円，小川信用金庫から２０億円，首都圏ファクターから１０億円及びフジタから４５億円を借り入れることとされていた。このうち，フジタからの借入れについては明確な合意が成立していたわけでもなかった。また，平成元年時点では，既に本件ゴルフ場の事業資金として１５０億円程度かかると見込まれていたが，昭和五七，八年ころに作成された１００億円の資金計画が用いられた。なお，この書類を作成するに当たり，丙２が丙５や丙４らとその内容について相談したことはない。エそして，平成元年１０月２日付で，埼玉県知事から開発行為の許可が下り，同月２６日には，本件ゴルフ場の造成工事が着工された。当初は，敷地に入るための町道の整備工事や，敷地内の進入路工事，ゴルフ場内のパイロット道路（防災ダム関係の工事用道路）工事等が行われていたが，認定道路の用途廃止等の手続に時間を要したことや，道路整備工事等に関して進入路線上に埋蔵文化財（縄文時代住居跡）が発見されたりしたことから，本件ゴルフ場の工事の日程に遅れが生じ，結局，起工式は平成２年１１月８日に執り行われることとなった。そして，本件ゴルフ場のオープン予定は，この時点で既に平成５年春ころまで遅れることが見込まれていた。なお，本件ゴルフ場の起工式に当たり，埼玉銀行頭取及びさくら信販取締役は，それぞれプリム社に対し，お祝いの電報を送っている。（以上，甲１１，３３，４２の ５年春ころまで遅れることが見込まれていた。なお，本件ゴルフ場の起工式に当たり，埼玉銀行頭取及びさくら信販取締役は，それぞれプリム社に対し，お祝いの電報を送っている。 ルフ場のオープン予定は，この時点で既に平成５年春ころまで遅れることが見込まれていた。なお，本件ゴルフ場の起工式に当たり，埼玉銀行頭取及びさくら信販取締役は，それぞれプリム社に対し，お祝いの電報を送っている。（以上，甲１１，３３，４２の ５年春ころまで遅れることが見込まれていた。なお，本件ゴルフ場の起工式に当たり，埼玉銀行頭取及びさくら信販取締役は，それぞれプリム社に対し，お祝いの電報を送っている。（以上，甲１１，３３，４２の１・２，６８，８９の１・２・３の２・４の２，弁論の全趣旨）(5)　本件会員権の販売経緯等ア(ｱ)　他方，本件会員権については，まず，昭和６２年９月に５００万円の設立委員会員につき２５口，同年１２月に８００万円の特別縁故会員につき７５口の会員権がそれぞれ販売された。なお，上記のうち，５００万円の会員権については，丙５のほか，埼玉銀行の関係者が数名これを購入した。また，８００万円の会員権を購入した者の中には，埼玉銀行の職員も１７名ほど存在した。また，昭和６２年１２月２０日ころ，埼玉銀行ｑ支店の行員５０名余りは，京都に１泊２日の旅行に出かけているが，このときの旅行代金（約２００万円）は，ほとんど全額を睦商事が負担した。(ｲ)　プリム社及びその会員権総代理店睦商事の名義により，昭和６２年１１月ころ作成された「特別縁故会員申込手続きのご案内」と題する書面には，概ね次のような記載がある。「　予ねて，当社関係方面の方々を通じ特別縁故会員権につきまして，ご案内申しあげましたところ，ご入会のご意思を賜り誠にありがとうございました。」「　つきましては，お申込書一式をお送り申し上げますので下記により手続き下さいますようご案内方々お願い申し上げます。なおローン希望の方々には埼玉銀行，小川信用金庫，（株）さくら信販との提携ローンもご用意しておりますので，併せてお申出下さいますようお願い申し上げます。記 １　申込期間昭和６２年１２月５日 ２　払込期日昭和６２年１２月１５日（当社指定の金融機関指定口座へ振込の方法でお振込下さい） 申出下さいますようお願い申し上げます。記 １　申込期間昭和６２年１２月５日 ２　払込期日昭和６２年１２月１５日（当社指定の金融機関指定口座へ振込の方法でお振込下さい）　」イその後，昭和６３年１月に１３００万円の縁故会員についての販売が開始され，同年７月ころまでに９０口の会員権が販売された。 ６２年１２月５日 ２　払込期日昭和６２年１２月１５日（当社指定の金融機関指定口座へ振込の方法でお振込下さい） 申出下さいますようお願い申し上げます。記 １　申込期間昭和６２年１２月５日 ２　払込期日昭和６２年１２月１５日（当社指定の金融機関指定口座へ振込の方法でお振込下さい）　」イその後，昭和６３年１月に１３００万円の縁故会員についての販売が開始され，同年７月ころまでに９０口の会員権が販売された。本件ゴルフクラブは，その建設予定地近くに関越自動車道のインターができる予定があるなど交通の便がよく，また地元では丙１代議士ファミリーの経営するゴルフ場とされたことなどもあって，人気は高く，本件会員権の売れ行きも好調であった。他方で，同年１月７日に行われた会議の席では，１８００万円の会員権を縁故とし１００名限定とすること，第１次正会員２３００万円（３００名）と第２次正会員２８００万円（２００名）を中心価格とすること，睦商事の決算及び工事関係許認可等をにらみつつ，順次申込みの予約をとり，正式には同年９月ないし１０月ころに募集することなどが話し合われており，１８００万円の会員権については，「仮入会申込書」を用いての募集が行われた。しかし，まもなく上記のような募集方法が，埼玉県のゴルフ場造成に関する指導要綱を逸脱していた事実が明らかになり，本件会員権の販売はしばらく中止されることとなった。この点に関し，同年１１月ころ，プリム社は埼玉県土地政策課長に対し，「仮申込書」を会員権購入希望者に交付したこと並びに事業計画書及び振込案内書を送付したことが要綱違反であったと認め，同様のことを二度と起こさない旨の誓約書を差し入れている。なお，この際，本件会員権の募集につき上記要綱違反があったことは，丙２から埼玉銀行に報告された。ウその後，平成元年１０月ころに埼玉県知事からの正式な開発許可が出たため，同月末から１８００万円の縁故 お，この際，本件会員権の募集につき上記要綱違反があったことは，丙２から埼玉銀行に報告された。ウその後，平成元年１０月ころに埼玉県知事からの正式な開発許可が出たため，同月末から１８００万円の縁故会員が正式に募集され，１００口の会員権が販売された。さらに，平成２年３月から第１次正会員について２３００万円の会員権を４００口販売する計画で募集が開始されたが，丙２は，本件ゴルフ事業にかかる費用が予定を上回りそうであったことと，立地条件が良く実際の売れ行きも好調であったことなどからもう少し高額でも販売が可能ではないかと判断し，上記募集は約２００口で終了された。 出たため，同月末から１８００万円の縁故会員が正式に募集され，１００口の会員権が販売された。さらに，平成２年３月から第１次正会員について２３００万円の会員権を４００口販売する計画で募集が開始されたが，丙２は，本件ゴルフ事業にかかる費用が予定を上回りそうであったことと，立地条件が良く実際の売れ行きも好調であったことなどからもう少し高額でも販売が可能ではないかと判断し，上記募集は約２００口で終了された。そして，その後，同年秋以降に４５００万円，募集人員２００名で，再び第１次正会員募集が開始された。しかし，バブル経済崩壊によるゴルフ会員権相場の低下等の影響もあって，その売れ行きは悪く，１２口程度しか売れなかった。なお，このように４５００万で会員権を販売するということ自体は，プリム社から埼玉銀行に説明されていた。そこで，プリム社は，平成３年２月以降，本件会員権の価格を２３００万円に値下げしたがほとんど売れず，平成４年１月の段階では，さらにこれが１８４０万円まで値下げされた。エ埼玉銀行の行員らは，取引先のうちでゴルフやゴルフ会員権に興味のある者に対し，本件ゴルフ場についての情報を提供し，また，本件会員権の購入を希望する者に対しては，パンフレットや入会申込書等を交付して，記入済の申込書類等を，募集代理店である武州商事等に届けていた。その際，埼玉銀行の行員らは，ローン利用希望者に対しては，埼玉銀行又はさくら信販のローン利用を紹介し，ローン利用希望者と埼玉銀行又はさくら信販との間でローン契約が締結された。なお，本件会員権購入者が埼玉銀行とさくら信販のいずれのローンを利用するかについて 埼玉銀行又はさくら信販のローン利用を紹介し，ローン利用希望者と埼玉銀行又はさくら信販との間でローン契約が締結された。なお，本件会員権購入者が埼玉銀行とさくら信販のいずれのローンを利用するかについては，プリム社がこれを決定していた。そして，その後，さくら信販のローン借入申込書は基本的に，総代理店であった睦商事からさくら信販の浦和本部のローン課に郵送されていた。ただし，睦商事ないしプリム社の申入れ等によって，さくら信販の従業員が当該書類を受け取りに行くこともあった。（以上，甲３４の１，４４，４５の１ないし４，８９の１・２・３の２，９０の２，９３，９５の１・２，９７の２，証人戊２，弁論の全趣旨）(6)　さくら信販提携契約の融資条件変更睦商事及びプリム社とさくら信販は，平成２年１０月５日，さくら信販提携契約に係る融資条件を，次のとおり変更した（甲４８の１）。 ただし，睦商事ないしプリム社の申入れ等によって，さくら信販の従業員が当該書類を受け取りに行くこともあった。（以上，甲３４の１，４４，４５の１ないし４，８９の１・２・３の２，９０の２，９３，９５の１・２，９７の２，証人戊２，弁論の全趣旨）(6)　さくら信販提携契約の融資条件変更睦商事及びプリム社とさくら信販は，平成２年１０月５日，さくら信販提携契約に係る融資条件を，次のとおり変更した（甲４８の１）。融資金額　　３１００万円以内を３８００万円以内へ変更利率年９．９パーセント（変動利率）へ変更適用期間平成２年１０月１日以降の融資実行分(7)　原告らが本件会員権購入に至った経緯等ア(ｱ)　原告甲２は自己の勤務する会社の顧客であった丙６から本件会員権購入の勧誘を受け，平成４年１月１７日，さくら信販に対し，２３００万円の本件会員権を購入するため，そのうち１７００万円の借入れを受けたい旨申し込んだ（なお，このローン借入申込書は，睦商事及びプリム社からさくら信販に対する保証通知書と一体となったものである。以下，イないしキについても同じ。）。なお，原告甲２は上記借入申込みに当たり，さくら信販に対し，給与支払報告書及び印鑑証明書を提出した。(ｲ)　本件消費貸借契約１に係る現実の契約手続は，株式会社日本ゴルフ企画（以下「日本ゴルフ企画」という。）の従業員が行ったものであり，原告 くら信販に対し，給与支払報告書及び印鑑証明書を提出した。(ｲ)　本件消費貸借契約１に係る現実の契約手続は，株式会社日本ゴルフ企画（以下「日本ゴルフ企画」という。）の従業員が行ったものであり，原告甲２はプリム社及びさくら信販の従業員とは会っていない。イ(ｱ)　原告甲８の代表取締役である丙７は，西屋産業株式会社（以下「西屋産業」という。）の営業部長丙８から，丙１代議士の弟がやっているゴルフ場で，埼玉銀行の関連会社のさくら信販がローンをつけてくれる，本来２３００万円の会員権が特別安く購入できるなどと言われ，本件会員権の購入を勧誘された。そして，原告甲８はさくら信販に対し，平成４年１月２１日，２３００万円の本件会員権を購入するため，そのうち１８４０万円の借入れを受けたい旨申し込んだ。なお，原告甲８は上記借入申込みに当たり，さくら信販に対し，原告甲８の平成２年度の決算報告書及び上記借入れについて連帯保証人となる予定の丙７の平成３年分の源泉徴収票並びに両名の印鑑証明書を提出した。 く購入できるなどと言われ，本件会員権の購入を勧誘された。そして，原告甲８はさくら信販に対し，平成４年１月２１日，２３００万円の本件会員権を購入するため，そのうち１８４０万円の借入れを受けたい旨申し込んだ。なお，原告甲８は上記借入申込みに当たり，さくら信販に対し，原告甲８の平成２年度の決算報告書及び上記借入れについて連帯保証人となる予定の丙７の平成３年分の源泉徴収票並びに両名の印鑑証明書を提出した。(ｲ)　本件消費貸借契約２に係る現実の契約手続はすべて丙８が行い，丙７は一度もプリム社の従業員とは会っていない。ウ(ｱ)　丙３は，プリム社の従業員である丙９から本件会員権購入の勧誘を受けた。そして，原告甲１はさくら信販に対し，平成４年１月１６日，２３００万円の本件会員権を購入するため，そのうち１８４０万円の借入れを受けたい旨申し込んだ。なお，原告甲１は上記借入申込みに当たり，さくら信販に対し，原告甲１の平成２年度の決算報告書及び上記借入れについて連帯保証人となる予定の丙３の給与支払報告書並びに両名の印鑑証明書を提出した。(ｲ)　本件消費貸借契約３に係る現実の契約手続はすべて丙９が行い，丙３はさくら信販の従業員とは一切会っていない。エ(ｱ)　原告甲４の代表取締役であ 与支払報告書並びに両名の印鑑証明書を提出した。(ｲ)　本件消費貸借契約３に係る現実の契約手続はすべて丙９が行い，丙３はさくら信販の従業員とは一切会っていない。エ(ｱ)　原告甲４の代表取締役である原告甲５は，日本ゴルフ企画の丙10から，埼玉銀行が融資して全面的にバックアップしているゴルフ場であるから安心である，ローンも埼玉銀行系のさくら信販で組めるので有利である，必ず値上がりするなど言われ，本件会員権の購入を勧誘された。そして，原告甲４はさくら信販に対し，平成４年２月５日，２３００万円の本件会員権を購入するため，そのうち１７００万円の借入れを受けたい旨申し込んだ。なお，原告甲４は上記借入申込みに当たり，さくら信販に対し，原告甲４の平成２年度の決算報告書及び上記借入れについて連帯保証人となる予定の同社代表取締役である原告甲５の給与収入の記載された平成３年度の特別区民税・都民税証明書及び両名の印鑑証明書を提出した。(ｲ)　本件消費貸借契約４に係る現実の契約手続はすべて日本ゴルフ企画の担当者が行い，原告甲５はプリム社及びさくら信販の従業員とは会っていない。 んだ。なお，原告甲４は上記借入申込みに当たり，さくら信販に対し，原告甲４の平成２年度の決算報告書及び上記借入れについて連帯保証人となる予定の同社代表取締役である原告甲５の給与収入の記載された平成３年度の特別区民税・都民税証明書及び両名の印鑑証明書を提出した。(ｲ)　本件消費貸借契約４に係る現実の契約手続はすべて日本ゴルフ企画の担当者が行い，原告甲５はプリム社及びさくら信販の従業員とは会っていない。オ(ｱ)　原告甲３は，平成４年２月上旬ころ，日本ゴルフ企画の特販部次長丙11から本件会員権購入の勧誘を受けた。その際，丙11は原告甲３に対し，丙２は丙１代議士の弟である，バックには埼玉銀行が付いており資金面に不安はない，埼玉銀行系列と取引のある地元の名士も大分入っている，最終４５００万円で今募集しているところ，特別枠が手に入り２０００万円で販売できるが，本数が少ないので至急契約をしてほしいなどと述べた。なお，上記勧誘を受け，原告甲３が本件ゴルフ場の現地を見学したところ，現場責任者の丙12から工事の進捗状況について，「パンフレットには平成５年春に完成と記載されているが，平成５年夏ころになる 述べた。なお，上記勧誘を受け，原告甲３が本件ゴルフ場の現地を見学したところ，現場責任者の丙12から工事の進捗状況について，「パンフレットには平成５年春に完成と記載されているが，平成５年夏ころになるかもしれない。自然が相手なので，さらに遅れる可能性はある。でも平成６年には必ず完成する。」などといった説明を受けた。そして，原告甲３は，埼玉銀行系のローン会社（さくら信販）が提携しているゴルフ場で丙１代議士の弟がやっているのなら安心であろうと考え，また，高速のインターチェンジが将来そばにできるということで交通の便もよかったので，本件会員権の購入を決意した。そこで，原告甲３は平成４年２月１７日，さくら信販に対し，２３００万円の本件会員権について，１７００万円の借入れを受けたい旨申し込んだ。なお，原告甲３は，上記借入申込みに当たり，さくら信販に対し，給与収入の記載された平成３年度の特別区民税・都民税証明書及び印鑑証明書を提出した。本件消費貸借契約５に係る現実の契約手続はすべて丙11が行い，原告甲３はプリム社及びさくら信販の従業員とは会っていない。(ｲ)　上記申込みに当たり，原告甲３は丙11から，さくら信販から電話が入るが，必ずしもうまく連絡がとれないというようなことを聞いたため，同月２４日ころ，自らさくら信販に電話して，ローンの確認をした。 ，給与収入の記載された平成３年度の特別区民税・都民税証明書及び印鑑証明書を提出した。本件消費貸借契約５に係る現実の契約手続はすべて丙11が行い，原告甲３はプリム社及びさくら信販の従業員とは会っていない。(ｲ)　上記申込みに当たり，原告甲３は丙11から，さくら信販から電話が入るが，必ずしもうまく連絡がとれないというようなことを聞いたため，同月２４日ころ，自らさくら信販に電話して，ローンの確認をした。その際，原告甲３が担当者に対し，コースの現況・経営状態等を尋ねたところ，担当者は，間違いなく完成するなどと述べた。カ(ｱ)　原告甲７は，平成３年１２月末ころ，西屋産業の丙８から本件会員権購入の勧誘を受けた。その際，丙８が，埼玉銀行がプリム社をバックで支えている，以前は埼玉銀行が縁故で数百人を募集しすべて同行のローンを組んでいた，値上がりは間違いないなどと述べたため，原告甲７はその点について，友人を 。その際，丙８が，埼玉銀行がプリム社をバックで支えている，以前は埼玉銀行が縁故で数百人を募集しすべて同行のローンを組んでいた，値上がりは間違いないなどと述べたため，原告甲７はその点について，友人を通じて調べたりした。そして，原告甲７は，丙８から，保証人もつけずに埼玉銀行が融資してくれるのは埼玉銀行がプリム社を保証しているのと同じだと言われ，もっともだと考えたこともあって，本件会員権を購入することにした。原告甲７は，本件会員権の購入手続を行う際に初めて，さくら信販のローンを利用することを知ったが，丙８から融資枠の関係で子会社のローンになっていると言われ，融資条件も同じということだったのでいいだろうと考え，上記ローンを利用することとした。そして，原告甲７は平成４年２月２７日，さくら信販に対し，２３００万円の本件会員権について，１８００万円の借入れを受けたい旨申し込んだ。本件消費貸借契約６に係る現実の契約手続はすべて丙８が行い，原告甲７はプリム社及びさくら信販の従業員とは会っていない。原告甲７は，上記借入申込みに当たり，少なくとも丙８に対し，給与収入の記載された平成３年分の源泉徴収票及び印鑑証明書を提出した。ただし，上記源泉徴収票における支払金額が７０５万円であるのに対し，ローン借入申込書に記載された収入（年収）額は１５００万円である。(ｲ)　原告甲７の上記借入申込みに対しては，さくら信販から確認の電話があった。 が行い，原告甲７はプリム社及びさくら信販の従業員とは会っていない。原告甲７は，上記借入申込みに当たり，少なくとも丙８に対し，給与収入の記載された平成３年分の源泉徴収票及び印鑑証明書を提出した。ただし，上記源泉徴収票における支払金額が７０５万円であるのに対し，ローン借入申込書に記載された収入（年収）額は１５００万円である。(ｲ)　原告甲７の上記借入申込みに対しては，さくら信販から確認の電話があった。キ(ｱ)　原告甲６は株式会社協同ゴルフ（以下「協同ゴルフ」という。）の秘書課長丙13から，丙１代議士の実弟が経営するので安心である，他では４５００万円ほどで募集しており買い得であるなどと言われ，本件会員権の購入の勧誘を受けた。そして，原告甲６はさくら信販に対し，平成４年３月２３日，２３００万円の本件会員権を購入するため，その 他では４５００万円ほどで募集しており買い得であるなどと言われ，本件会員権の購入の勧誘を受けた。そして，原告甲６はさくら信販に対し，平成４年３月２３日，２３００万円の本件会員権を購入するため，そのうち１８４０万円の借入れを受けたい旨申し込んだ。また，原告甲６は上記借入申込みに当たり，さくら信販に対し，給与収入の記載された平成３年度の特別区民税・都民税特別徴収税額通知書（兼変更通知書）及び印鑑証明書を提出した。(ｲ)　本件消費貸借契約７に係る現実の契約手続はすべて丙13が行い，原告甲６はさくら信販の従業員とは一度も会っていない。（以上，甲Ａ１，Ｂ１，Ｃ１・２，Ｄ１，Ｅ１，Ｆ１・１０，Ｇ１，乙１の４ないし８，２の４ないし６，３の４ないし６，４の４ないし６，５の４ないし８，６の４ないし６，１３の１０ないし１４，原告甲３本人，原告甲７本人）(8)　埼玉銀行ないしさくら信販のローンによる会員権販売数等会員権購入者の総括一覧表（甲９９。以下「会員一覧表」という。）によれば，本件会員権購入者のうち判明している１０６７名については，大体次のようなことがいえる（甲１００の１及び２）。ア　「担当」数会員一覧表に記載されている１０６７名中，埼玉銀行の担当と記載されている者は２６８名（２５．１パーセント），八幡物産の担当と記載されている者は２１０名（１９．７パーセント），協同ゴルフの担当と記載されている者は９８名（９． ２パーセント），地権者の担当と記載されている者は９６名（９．０パーセント），株式会社ロア・サプライ・インターナショナルの担当と記載されている者は７６名（７．１パーセント），及び武州商事の担当と記載されている者は３８名（３．６パーセント）である。 いる者は２６８名（２５．１パーセント），八幡物産の担当と記載されている者は２１０名（１９．７パーセント），協同ゴルフの担当と記載されている者は９８名（９． ２パーセント），地権者の担当と記載されている者は９６名（９．０パーセント），株式会社ロア・サプライ・インターナショナルの担当と記載されている者は７６名（７．１パーセント），及び武州商事の担当と記載されている者は３８名（３．６パーセント）である。イ縁故会員等の購入者数(ｱ)　設立委員（超特別縁故会員）の購入者数会員一覧表に記載さ は７６名（７．１パーセント），及び武州商事の担当と記載されている者は３８名（３．６パーセント）である。イ縁故会員等の購入者数(ｱ)　設立委員（超特別縁故会員）の購入者数会員一覧表に記載された５００万円の本件会員権を購入した者６０名（ただし，１名は二重線で抹消されている。）のうち，「ローン関係状況」欄に埼玉銀行からの入金があった旨が記載されている者は１７名（ただし，１名は二重線で抹消されている。）であり，同欄にさくら信販からの入金があった旨が記載されている者は１名である。ただし，「入会承諾書」欄に「埼玉」と記載されている者は，上記６０名中４１名（ただし，１名は二重線で抹消されている。）に上る。また，上記６０名の中には，埼玉銀行の頭取や副頭取のほか，丙４，丙５，丙14らが含まれている。(ｲ)　特別縁故・縁故会員権の購入者数会員一覧表の記載において，特別縁故会員（８００万円）及び縁故会員（１３００万円，１８００万円及び２３００万円）を購入した６５７名中，埼玉銀行の担当と記載されている者は２６０名，八幡物産の担当と記載されている者は１１６名，地権者の担当と記載されている者は９６名，小川信用金庫の担当と記載されている者は３０名である。なお，１３００万円の本件会員権を購入した者の中には，１１名ほど埼玉銀行の職員がいた。ウローン利用者総数に占める割合等(ｱ)　上記１０６７名中，ローンを利用して本件会員権を購入した旨会員一覧表に明記された者は４３５名であるが，埼玉銀行の担当と記載されている者はそのうち１４３名である。そして，そのうちの１１４名は埼玉銀行のローンを利用しているが，２８名はさくら信販のローンを利用している。また，武州商事の担当と記載されている２１名及び地権者の担当と記載されている１１名はいずれも埼玉銀行のローン 用者総数に占める割合等(ｱ)　上記１０６７名中，ローンを利用して本件会員権を購入した旨会員一覧表に明記された者は４３５名であるが，埼玉銀行の担当と記載されている者はそのうち１４３名である。そして，そのうちの１１４名は埼玉銀行のローンを利用しているが，２８名はさくら信販のローンを利用している。また，武州商事の担当と記載されている２１名及び地権者の担当と記載されている１１名はいずれも埼玉銀行のローン １１４名は埼玉銀行のローンを利用しているが，２８名はさくら信販のローンを利用している。また，武州商事の担当と記載されている２１名及び地権者の担当と記載されている１１名はいずれも埼玉銀行のローンを利用している。さらに，協同ゴルフの担当と記載されている７７名中，７４名がさくら信販のローンを利用している。(ｲ)　全体として，埼玉銀行のローンを利用した者は１８８名であり，融資総額は３０億１４００万円である。他方，さくら信販のローンを利用した者は２０９名であり，その融資総額は３３億３６５０万円である。(ｳ)　埼玉銀行のローン利用者は，平成２年３月が一番多く９０名である。そして，埼玉銀行のローン利用者１８８名のうち１７３名までが，平成２年１０月までに生じた利用者であり，また，埼玉銀行のローン利用者は平成３年８月が最後となっている。これに対し，さくら信販のローン利用者は，平成４年３月が一番多く４７名であり，同年２月がそれに次いで多く４２名，さらに同年１月がそれに次いで多く２７名である。そして，さくら信販のローン利用者２０９名のうち平成３年９月以降に生じた利用者は１３２名である。（以上，甲４４，９５の２，９９，１００の１・２）(9)　睦商事及びプリム社の経営状況アプリム社から睦商事への資金の流出(ｱ)　睦商事の海外投資等ａ　本件ゴルフ場の会員募集計画では，預託金の余剰が３０億円程度出ると見込まれていたことから，睦商事は，これを利用して海外投資を行うことを計画し，具体的には，睦商事がゼネラルリース株式会社（以下「ゼネラルリース」という。）から２５億円を借り入れて資金を作り，昭和６３年末ころから資金投入が開始された。当初の投資対象は，アメリカの丁４ゴルフクラブやカナダのリゾートホテル（丁５）などであった。上記のような海外投資は，平 ら２５億円を借り入れて資金を作り，昭和６３年末ころから資金投入が開始された。 睦商事は，これを利用して海外投資を行うことを計画し，具体的には，睦商事がゼネラルリース株式会社（以下「ゼネラルリース」という。）から２５億円を借り入れて資金を作り，昭和６３年末ころから資金投入が開始された。当初の投資対象は，アメリカの丁４ゴルフクラブやカナダのリゾートホテル（丁５）などであった。上記のような海外投資は，平 ら２５億円を借り入れて資金を作り，昭和６３年末ころから資金投入が開始された。当初の投資対象は，アメリカの丁４ゴルフクラブやカナダのリゾートホテル（丁５）などであった。上記のような海外投資は，平成元年ころには３０億円程度に上っており，海外投資に当たっては，埼玉銀行ではなく，株式会社住友銀行や株式会社三菱銀行，カナダの銀行などが利用されていた。ｂ　また，睦商事は昭和５５年ころから株式投資を行っていたが，これについても，プリム社からの融資が増えるに従って投資額が急増するようになり，多いときには３０億円にも上るまでになった。この株式投資の原資としては，プリム社からの借入金のほか，購入した株自体を担保にして新たに金融会社から借り入れられた資金が用いられた。そして，平成３年２月１８日時点における株式投資額は，約２０億円であった。ｃ　上記のような形で，プリム社の預託金収入のうち七，八十億円の資金が睦商事に流れたが，結局，そのうち三，四十億円くらいが損失となった。(ｲ)　睦商事の手数料取得また，睦商事がプリム社の総代理店であって一旦すべての手数料が入ることとなっていた関係上，手数料として睦商事に流れた額が３０億円近くあった（前記(2)イ参照）。なお，そのうち約３分の２が，睦商事の手許に残る資金であった。イプリム社の借入金負担等の増加(ｱ)　借入金の増加等プリム社は，睦商事の上記アの投資の原資を捻出するため，金融機関から次々と多額の融資を受けていた。そして，平成２年ころには，有限会社西山牧場（以下「西山牧場」という。）から東京協和信用組合の丙15理事長を通じて，睦商事に対し，５０億円程度で本件ゴルフ場を譲ってほしいという申し入れがあり，前渡金が西山牧場から睦商事に支払われたが，その際，西山牧場の申入れにより，当初，当該金員について の丙15理事長を通じて，睦商事に対し，５０億円程度で本件ゴルフ場を譲ってほしいという申し入れがあり，前渡金が西山牧場から睦商事に支払われたが，その際，西山牧場の申入れにより，当初，当該金員については借入れという形が取られることとなった。 し，５０億円程度で本件ゴルフ場を譲ってほしいという申し入れがあり，前渡金が西山牧場から睦商事に支払われたが，その際，西山牧場の申入れにより，当初，当該金員について の丙15理事長を通じて，睦商事に対し，５０億円程度で本件ゴルフ場を譲ってほしいという申し入れがあり，前渡金が西山牧場から睦商事に支払われたが，その際，西山牧場の申入れにより，当初，当該金員については借入れという形が取られることとなった。すなわち，平成２年１２月２６日付で，プリム社が西山牧場から，弁済期を平成３年４月１０日，利息を月２．５分（毎月末日限り翌月分前払）と定め，５億５０００万円を借り受けた旨の契約書が作成され，睦商事がこれについて連帯保証人となった。この契約書には，特約事項として，「本件債務の担保として，債務者が発行した，プリムローズカントリー倶楽部個人正会員資格証書（額面金参阡八百萬圓）計五拾枚を提供する」と記載されている。この点，平成３年１０月２日の睦商事の取締役会において，プリム社の西山牧場に対する前記借入れにつき，睦商事が所有するプリム社の株式１０株券１２０枚（１株額面５万円）を譲渡担保に供する旨が決定され，また，同日，ムツミ開発株式会社（代表取締役丙２。以下「ムツミ開発」という。）の取締役会においても，プリム社の西山牧場に対する借入れにつき，ムツミ開発が所有するプリム社の株式１０株券２０枚（１株額面５万円）を譲渡担保に供することが決定された。そして，やがてプリム社の取締役会において，上記株式合計１４００株に加え，丙２が所有していたプリム社の株式６００株が西山牧場に譲渡されることについての譲渡承認決議がされ，これによって西山牧場はプリム社の株式をすべて譲渡担保として取得した。しかし，結局，西山牧場による上記買収の話は立ち消えになったため，西山牧場からの借入金が残ることとなった。そして，平成３年１２月２５日付の西山牧場からプリム社への請求書によれば，その時点における西山牧場からプリム社への貸付金元金は３１億 立ち消えになったため，西山牧場からの借入金が残ることとなった。そして，平成３年１２月２５日付の西山牧場からプリム社への請求書によれば，その時点における西山牧場からプリム社への貸付金元金は３１億円あり，平成３年１１月３日以降平成４年２月６日までの貸付利息合計は１億７２９６万円となっていた。 月２５日付の西山牧場からプリム社への請求書によれば，その時点における西山牧場からプリム社への貸付金元金は３１億 立ち消えになったため，西山牧場からの借入金が残ることとなった。そして，平成３年１２月２５日付の西山牧場からプリム社への請求書によれば，その時点における西山牧場からプリム社への貸付金元金は３１億円あり，平成３年１１月３日以降平成４年２月６日までの貸付利息合計は１億７２９６万円となっていた。なお，睦商事は，プリム社が西山牧場から借り入れた上記３１億円のうち半分を他のゴルフ場の開発資金として使用し，残りの半分は睦商事から関連会社である株式会社海邦通商に対する貸付に用いていた。また，西山牧場からの借入金を含め，平成４年５月３１日時点におけるプリム社の借入金は，合計１１７億１５００万円（短期借入金が８１億８５００万円，長期借入金が３５億３０００万円）に上っていた。(ｲ)　本件ゴルフ場用地等の担保提供プリム社は，昭和６３年１０月にゼネラルリースが，三井信託銀行株式会社及び住友信託銀行株式会社から合計５０億円を借り受けるに当たり，所有していた本件ゴルフ場用地上に，ゼネラルリースを債務者とする抵当権を設定した。また，睦商事は平成元年４月２８日，本件ゴルフ場用地上に，ゼネラルリースを抵当権者とする抵当権を設定してゼネラルリースから２５億円を借り受けた上，前記ア(ｱ)ａ記載のとおり，これを海外投資等に用いた。この抵当権は，以後，何度かゼネラルリースがノンバンクから融資を受ける際の担保として用いられたが，平成２年８月３１日には抹消され，同年９月１２日受付で新たに，根抵当権者を東銀リース株式会社（以下「東銀リース」という。），債務者をプリム社とする極度額６０億円の根抵当権が設定された。これは，睦商事がゼネラルリースから早期弁済を求められたため，プリム社に東銀リースから融資を受けさせた上で，これをプリム社から借り受け，ゼネラルリースに返済したこと ０億円の根抵当権が設定された。これは，睦商事がゼネラルリースから早期弁済を求められたため，プリム社に東銀リースから融資を受けさせた上で，これをプリム社から借り受け，ゼネラルリースに返済したことによる。(ｳ)　他のゴルフ場の開発のための保証平成２年４月１６日の取締役会において，プリム社は，ムツミ開発が他のゴルフ場（仮称・丁６カントリークラブ）の開発のため，株式会社シー・エル・シー・エンタープライズ及び株式会社日本債券信用銀行から合計２５億円を借り入れるに当たり，当該借入れの保証人となるべき東洋建設株式会社に対してムツミ開発が負う債務を連帯保証する旨を決定した。 ゼネラルリースに返済したことによる。(ｳ)　他のゴルフ場の開発のための保証平成２年４月１６日の取締役会において，プリム社は，ムツミ開発が他のゴルフ場（仮称・丁６カントリークラブ）の開発のため，株式会社シー・エル・シー・エンタープライズ及び株式会社日本債券信用銀行から合計２５億円を借り入れるに当たり，当該借入れの保証人となるべき東洋建設株式会社に対してムツミ開発が負う債務を連帯保証する旨を決定した。また，同年７月２７日の取締役会において，プリム社は，睦商事が同月３１日に埼玉銀行より１２億円を借り入れるにつき，定期預金（１５億円）を担保提供する旨を決定した。(ｴ)　他社への貸付プリム社は，平成３年１月末現在で，睦商事に対して約５７億円を（なお，前記(ｲ)参照），イー・アイ・イー・インターナショナルに対して約２２億円を，それぞれ貸し付けていた。ウその他の事情なお，平成元年１１月２７日ころ，丙16会計事務所の担当丙17から睦商事に対し，「営業状況と決算について」と題する書面が送られている。同書面には，概要次のような記載がある。(ｱ)　プリム社を除き，関連会社のすべてが債務超過に陥っており回復の見込みがない。にもかかわらず，貸付金とそれに対する未収利息が激増しているため，これ以上貸付金を増加させるべきではない。(ｲ)　関連会社以外に対しても，長期間回収のできない債権が膨大な金額になっており，さらに増加している。回収不能な債権は処分すべきである。(ｳ)　このところ，アメリカ，カナダ等の海外投資が相次いで実施されており，金額も多額化している。海外投資等は事前に十 膨大な金額になっており，さらに増加している。回収不能な債権は処分すべきである。(ｳ)　このところ，アメリカ，カナダ等の海外投資が相次いで実施されており，金額も多額化している。海外投資等は事前に十分な調査をして見通しを立ててから実行に移すべきである。海外投資の事前調査に相当な費用をかけても，その後の成否等を考慮すれば，決して無駄ではない。海外投資は会社にとって，収入や利益をもたらすメリットがないように思われるが，この点十分に研究すべきである。既に実施されている海外投資について，投資金額の回収や派遣している人員，今後の状況，進退等について熟慮すべきである。(ｴ)　関連会社への貸付や海外投資，借入金の金利支払等は，借入金によって資金調達されているが，借入先がここ数年多岐に亘り，銀行からファイナンス会社や金融機関以外のところに移行している。 投資は会社にとって，収入や利益をもたらすメリットがないように思われるが，この点十分に研究すべきである。既に実施されている海外投資について，投資金額の回収や派遣している人員，今後の状況，進退等について熟慮すべきである。(ｴ)　関連会社への貸付や海外投資，借入金の金利支払等は，借入金によって資金調達されているが，借入先がここ数年多岐に亘り，銀行からファイナンス会社や金融機関以外のところに移行している。これらは正常な状態を超えており，借入金の金利も割高で，既に危険な事態になっていると推定される。(ｵ)　ここ数年来の実質業績は，前期を除いてかなりの欠損である。しかし，公表数値は若干の利益としてきた。当期も欠損計上となっており，現状では配当を実施できる状況ではない。来期も欠損が予想されるので，抜本的な何らかの打開策が必要である。（以上，甲５４の２・３，５７の５・６，５９の２，７１の１・２，７２，８５の２ないし５，８７の１ないし５，８９の２・３の２，９０の１・２，１０５）(10)　本件ゴルフ場開発のとん挫ア前記(9)記載のような，睦商事の投資に伴うプリム社の借入金の増加等，そして睦商事の投資の失敗による損失の発生により，プリム社の資金繰りは悪化し，平成３年７月には，フジタに対する工事代金の支払資金が準備できないほどの経営難となった。そこで，丙２は，フジタ及び当時提携していた伊藤忠商事株式会社（以下「 生により，プリム社の資金繰りは悪化し，平成３年７月には，フジタに対する工事代金の支払資金が準備できないほどの経営難となった。そこで，丙２は，フジタ及び当時提携していた伊藤忠商事株式会社（以下「伊藤忠」という。）の協力で本件ゴルフ場を何とか完成させるとともに，その過程及び完成後の会員権募集等について埼玉銀行の協力を要請しようと考えて，フジタ，伊藤忠の担当者及び当時埼玉銀行ｑ支店の支店長であった丙18をプリム社に招き，二度に亘って対策会議を催した。しかし，上記対策会議における丙２の資金協力要請等に対し，丙18からは積極的な発言はなく，その後の第３回目の対策会議からは丙18は出席さえしなくなった。なお，このような対策会議が行われたこと等について，特にプリム社からさくら信販に対して説明はされなかった。イ上記の対策会議が功を奏さなかったこともあり，プリム社はやがてフジタへの工事代金（第３回出来高部分）の支払を遅滞したため，平成３年１１月３０日付の覚書をもって，フジタの工事は中断された。 力要請等に対し，丙18からは積極的な発言はなく，その後の第３回目の対策会議からは丙18は出席さえしなくなった。なお，このような対策会議が行われたこと等について，特にプリム社からさくら信販に対して説明はされなかった。イ上記の対策会議が功を奏さなかったこともあり，プリム社はやがてフジタへの工事代金（第３回出来高部分）の支払を遅滞したため，平成３年１１月３０日付の覚書をもって，フジタの工事は中断された。ただし，フジタが工事を中断している間に，県内の建設業者３社によって工事（調整池の工事や砂防ダム関係の工事）が行われたりしていた。その後，プリム社が支払を行ったため，フジタはプリム社との間で平成４年２月２０日付確認書を取り交わして工事を再開したが，再び同年５月２０日，プリム社は工事代金（第５回出来高部分）３億９８７９万９０００円の支払を怠り，フジタの再三の催告にもかかわらずこれを支払わなかったため，同年８月４日付通知書をもって，フジタは再度本件ゴルフ場の工事を中止する旨を通知した。なお，第６回出来高払分の４億３５２５万８９００円を含めた工事出来高は，請負金額９２億４９４０万円に対し，２２億０８８３万５０００円にすぎなかった。そして，その後，平成５年 中止する旨を通知した。なお，第６回出来高払分の４億３５２５万８９００円を含めた工事出来高は，請負金額９２億４９４０万円に対し，２２億０８８３万５０００円にすぎなかった。そして，その後，平成５年１０月ころ，フジタは本件ゴルフ場工事から撤退した。（以上，甲１６，６０，６１，８９の１・２・４の２，乙９の４ないし９，１１）(11)　平成３年４月ないし平成４年４月ころにおける埼玉銀行及びさくら信販の行動等ア埼玉銀行について(ｱ)　平成２年の春ころ，丙４は，睦商事の専務であった故丙19を通し，当時，埼玉銀行ｑ支店支店長であった丙20から丙２に対して，海外投資をやめるよう注意させるため，会談の機会を設けた。そして，己神社において会談が持たれたが，このとき，丙20は丙２に「今度海外投資するときは一言言って下さいよ。」と言ったのみで，海外投資をやめさせるための注意は何ら行わなかった。(ｲ)　平成３年４月ころ，丙18が埼玉銀行ｑ支店の支店長として着任したが，同人は着任後すぐ，プリム社及び睦商事に対し，海外資産及び株式の売却を指示した。なお，それ以前，丙５やその後任の支店長であった丙20からは，特にそのような指示はなされていなかった。 持たれたが，このとき，丙20は丙２に「今度海外投資するときは一言言って下さいよ。」と言ったのみで，海外投資をやめさせるための注意は何ら行わなかった。(ｲ)　平成３年４月ころ，丙18が埼玉銀行ｑ支店の支店長として着任したが，同人は着任後すぐ，プリム社及び睦商事に対し，海外資産及び株式の売却を指示した。なお，それ以前，丙５やその後任の支店長であった丙20からは，特にそのような指示はなされていなかった。しかし，それでも睦商事の資産売却が進まなかったため，協和埼玉銀行は，平成３年８月以降，埼玉銀行提携契約に係る新規のローンの取扱いを中止した。(ｳ)　これに対し，平成３年１２月２０日付で，睦商事は協和埼玉銀行に対し，次のような内容の文書を送っている。ａ　睦商事がプリム社から多額の資金を借入れして海外投資を行い，資金が凍結されてしまった結果，プリム社の資金繰りに多大なる支障を来している。ｂ　プリム社の資金繰りを平常に戻すためには睦商事がプリム社に借入金を返済するしかなく，そのための方策として，睦商事は銀行から海外資 れてしまった結果，プリム社の資金繰りに多大なる支障を来している。ｂ　プリム社の資金繰りを平常に戻すためには睦商事がプリム社に借入金を返済するしかなく，そのための方策として，睦商事は銀行から海外資産を早期に処分すべきであると指摘されている。ｃ　上記の点に関し，睦商事は鋭意努力をしているので，そのような現状を考慮して，プリム社の借替要請に対し，配慮を願いたい。(ｴ)　その後，プリム社及び睦商事と協和埼玉銀行は，平成４年３月２７日，埼玉銀行提携契約につき，保証極度額を２３億円に増額するとの合意をした。また，平成４年４月，協和埼玉銀行はプリム社を介して睦商事に４億円の追加融資をした。ただし，これは睦商事の手形の決済資金であり，当該融資がなければ不渡りを出しかねないところまで睦商事の資産状況は悪化していた。そのため，同貸付について，協和埼玉銀行も当初は貸せないという態度であったが，プリム社の担保枠１０億円に４億円の残りがあったことから，結局，貸付が認められたものである。なお，この際，丙２は，上記４億円の返済資金として，睦商事で海外投資している資金を回収すると述べた。イさくら信販について(ｱ)　平成４年１月３１日，プリム社及び睦商事とさくら信販は，さくら信販提携契約に係る融資条件を，次のとおり変更した（甲５１。 同貸付について，協和埼玉銀行も当初は貸せないという態度であったが，プリム社の担保枠１０億円に４億円の残りがあったことから，結局，貸付が認められたものである。なお，この際，丙２は，上記４億円の返済資金として，睦商事で海外投資している資金を回収すると述べた。イさくら信販について(ｱ)　平成４年１月３１日，プリム社及び睦商事とさくら信販は，さくら信販提携契約に係る融資条件を，次のとおり変更した（甲５１。以下「本件増額合意」という。）。この際，さくら信販は，プリム社ないし睦商事に対し，特にプリム社や睦商事の会計書類等を求めるようなことはしていない。ただ，この変更に当たっては，さくら信販からプリム社に対し，ローン融資枠を今後４０億円を超えて増額することは難しいとの申入れがあった。融資総額　　２０億円以下を４０億円以下と変更適用期間平成４年２月１日以降の融資実行分より適用(ｲ)　そして，その後，平成４年３月２３日をもってさくら 増額することは難しいとの申入れがあった。融資総額　　２０億円以下を４０億円以下と変更適用期間平成４年２月１日以降の融資実行分より適用(ｲ)　そして，その後，平成４年３月２３日をもってさくら信販提携契約に係るローンは打ち切られ（乙１０の４。なお，同号証からは，未手続分について，同月３１日までに入金あるいはローン手続のなされたものはそのまま融資を続行する扱いであったことが窺われる。），同月２７日，さくら信販はプリム社に対し，提携ローン契約に基づくローンを終了させる旨通知した（甲５３。以下「本件終了通知」という。）。なお，同通知には，次の記載がある。「昭和６２年１０月１６日付「ゴルフローン取扱契約」及び平成４年１月３１日付変更契約書に基づき，取扱融資限度額４０００百万円と契約してありますが，事情により平成４年３月２５日受付したゴルフローンをもって一応終了といたしたくご通知いたします。」(ｳ)　追加契約ａ　睦商事及びプリム社とさくら信販は，その時期は明らかでないが，さくら信販提携契約に関し，次のような追加契約を締結した。融資金額平日会員（募集金額１７００万円）及び特別平日会員（募集金額２３００万円）の１件当たりの融資額は，各々募集金額の範囲内とする。融資期間　　１年以上１０年以内利率年９．２パーセント（ただし，預託金の範囲内は８．５パーセント）返済方法元利均等月賦返済及びボーナス返済併用融資金振込口座プリム社の代理受領保証上記融資金額すべてに対し，プリム社及び睦商事は保証の責を負う。 次のような追加契約を締結した。融資金額平日会員（募集金額１７００万円）及び特別平日会員（募集金額２３００万円）の１件当たりの融資額は，各々募集金額の範囲内とする。融資期間　　１年以上１０年以内利率年９．２パーセント（ただし，預託金の範囲内は８．５パーセント）返済方法元利均等月賦返済及びボーナス返済併用融資金振込口座プリム社の代理受領保証上記融資金額すべてに対し，プリム社及び睦商事は保証の責を負う。適用期間本契約締結後の融資実行分より適用する。ｂ　また，同じくプリム社及び睦商事とさくら信販は，その時期は明らかでないが，さくら信販提携契約に関し，プリム社及び睦商事からさくら信販に対する事務取 期間本契約締結後の融資実行分より適用する。ｂ　また，同じくプリム社及び睦商事とさくら信販は，その時期は明らかでないが，さくら信販提携契約に関し，プリム社及び睦商事からさくら信販に対する事務取扱手数料について，次のような追加契約をした。対象平成４年２月２８日より平成４年３月２６日までに取扱いをしたローン取扱先数　　４３先取扱金額　　７億４４８０万円支払方法等取扱残高に対して１．３パーセント。毎年３月５日現在残高に対し，３月末日までに向こう１年分を前払するものとし，残高の消滅するまで継続する。（以上，甲４９，５１ないし５３，７３，８６，８９の２・４の２，９０の１・２，９７の１・２，乙１０の４，証人戊３，弁論の全趣旨）(12)　その他睦商事及びプリム社の事業の状況についての埼玉銀行らの認識に関する事情ア睦商事ないしプリム社からの会計書類の提出等(ｱ)　設立当初，プリム社には経理担当者がおらず，睦商事の経理部門がプリム社の経理も担当していた。したがって，昭和６２年末ころに丙２の義弟である丙21がプリム社に入社し，同人が経理課長となるまでの間は，睦商事の専務であった丙19及び同社の経理部長であった丙22（丙22は昭和６１年には睦商事の取締役となった。）が，プリム社の経理に携わっていた。その後，丙21がプリム社の経理課長となった後も，丙22はある程度プリム社の経理状況を把握していた。それは，睦商事及びプリム社を含めた睦商事のグループ会社（ムツミ開発，根岸建設，日本エルエヌエム等）においては月に一度，睦商事のｑ本社で常務会が開催されており，丙22もそれに出席していたし，丙21から丙22に対して経理に関する相談があったことのほか，丙22がプリム社の監査役となったこともあったからである。 の後，丙21がプリム社の経理課長となった後も，丙22はある程度プリム社の経理状況を把握していた。それは，睦商事及びプリム社を含めた睦商事のグループ会社（ムツミ開発，根岸建設，日本エルエヌエム等）においては月に一度，睦商事のｑ本社で常務会が開催されており，丙22もそれに出席していたし，丙21から丙22に対して経理に関する相談があったことのほか，丙22がプリム社の監査役となったこともあったからである。なお，上記の常務会にはプリム 務会が開催されており，丙22もそれに出席していたし，丙21から丙22に対して経理に関する相談があったことのほか，丙22がプリム社の監査役となったこともあったからである。なお，上記の常務会にはプリム社から，丙２のほか，丙23副社長が出席していた。(ｲ)　丙19は送金や手形割引あるいは信用状の開設等のために週に二，三回，丙22は資金繰書の提出や手形割引に係る交渉等のために週に一，二回，それぞれ埼玉銀行ｑ支店に足を運んでいた。そして，丙22は埼玉銀行に対し，睦商事及びプリム社の決算書及び資金繰表を提出していた。なお，決算期の関係から，睦商事の決算書は１１月ころに，プリム社の決算書は５月ころに提出されていた。また，睦商事については毎月資金繰表が提出されていたが，プリム社については二，三か月分がまとめて提出されていた。また，特に平成３年２月１５日には，埼玉銀行はプリム社ないし睦商事に対し，睦商事の投資資産の中身やプリム社の土地担保状況の一覧表等の資料を徴求しており，プリム社ないし睦商事は，同年１月から２月にかけての収支内訳等を記載した書面をそれぞれ埼玉銀行に送付している。さらに，平成４年１月８日，協和埼玉銀行はプリム社に対し，収支計画と１０億円のマネーフローについての資料を求める旨のファックスを送っており，これに対し，プリム社は同月９日，協和埼玉銀行に対し，収支計画及び借入金収支明細を送付している。イ丙14の出向について(ｱ)　丙14の出向の性格等ａ　埼玉銀行の社員であり，昭和６１年１月以降支店次長の地位にあった丙14は，昭和６２年１０月から平成４年４月末ないし５月下旬ころまでプリム社に出向し，総務部長を務めた。当時，５１歳であった丙14の上記出向は，主に定年を控えた中高年の行員に対して第２の就職先として勧められる就職出向で 月から平成４年４月末ないし５月下旬ころまでプリム社に出向し，総務部長を務めた。 向について(ｱ)　丙14の出向の性格等ａ　埼玉銀行の社員であり，昭和６１年１月以降支店次長の地位にあった丙14は，昭和６２年１０月から平成４年４月末ないし５月下旬ころまでプリム社に出向し，総務部長を務めた。当時，５１歳であった丙14の上記出向は，主に定年を控えた中高年の行員に対して第２の就職先として勧められる就職出向で 月から平成４年４月末ないし５月下旬ころまでプリム社に出向し，総務部長を務めた。当時，５１歳であった丙14の上記出向は，主に定年を控えた中高年の行員に対して第２の就職先として勧められる就職出向であり，丙14は埼玉銀行人事部から，上記出向を命じられる際，第２の職場のあっせんであること，総務部長として行ってもらうが，本件ゴルフ場の完成後は副支配人になれる可能性もあることを聞いた。なお，丙14は出向に当たり，プリム社の親会社である睦商事が埼玉銀行と取引があることについては聞いていたが，埼玉銀行からプリム社に対して１０億円の融資がされたことは聞いていなかった。ｂ　丙14のプリム社への在籍出向に当たり，埼玉銀行はプリム社との間で，昭和６２年１０月１２日，次のような内容の覚書を締結している。なお，このうち戻入れ額については，平成２年１１月１日，賞与も年間２００万円（７月及び１２月に各１００万円）戻し入れることとされている。(a)　プリム社における丙14の職位は，総務部長とする。(b)　丙14の服務は，原則としてプリム社における従業員一般に適用される就業規則その他規定等による。(c)　丙14の給与・賞与及び福利厚生に関するものの費用は，埼玉銀行が支給する。(d)　プリム社は丙14に対して，報酬・給与・賞与その他名目の如何を問わず一切金員を支給せず，丙14のプリム社における所定労働時間勤務につき，埼玉銀行に対して，１か月当たり給与を５０万円戻し入れるものとする。(ｲ)　プリム社における丙14の職務内容等ａ　丙14は，出向した当初はｂにあったプリム社の本社に出社し，会員募集のパンフレットや会則を作成したり，あるいは販売済の会員権を一覧表の形で整理したりしていた。ｂ　しかし，昭和６３年４月にプリム社の本社がｆ町に移ったころから，丙14はｊ町の現 社に出社し，会員募集のパンフレットや会則を作成したり，あるいは販売済の会員権を一覧表の形で整理したりしていた。ｂ　しかし，昭和６３年４月にプリム社の本社がｆ町に移ったころから，丙14はｊ町の現場の仕事もするようになり，やがてゴルフ場開発の許認可取得や地元との地域協定作りを主に担当するようになったことから，ｊ町のプリム社のｊ支店（なお，同支店には丙23が常駐しており，現場の責任者を務めていた。 の現 社に出社し，会員募集のパンフレットや会則を作成したり，あるいは販売済の会員権を一覧表の形で整理したりしていた。ｂ　しかし，昭和６３年４月にプリム社の本社がｆ町に移ったころから，丙14はｊ町の現場の仕事もするようになり，やがてゴルフ場開発の許認可取得や地元との地域協定作りを主に担当するようになったことから，ｊ町のプリム社のｊ支店（なお，同支店には丙23が常駐しており，現場の責任者を務めていた。）に常駐し，週に一，二回，ｆ町の本社に赴き，許認可や工事の進捗状況を報告するような状態となった。ｃ　プリム社のｊ支店では，週に１度，連絡会議が開かれ，用地取得，許認可の申請及び工事の進捗状況等の報告や確認がなされており，これにはフジタも月に１度は参加していた。ただし，プリム社の資金関係については，東京本社にある経理部がこれを管理しており，ｊ支店には必要な資金がその都度送られてくるだけであって，上記の連絡会議においてプリム社の資金に関する話がなされることはなかった。なお，丙14は上記の連絡会議に出席していたほか，睦商事の本社で行われた会議にも一度だけ出席したことがある。ｄ　丙14は経理の責任者ではなく，プリム社の細かな経理処理に関与することはなかった。経理課長は丙21であり，例えば個別の借入等の契約や，確定申告等について決裁を行うのも経理課長である丙21であった。なお，丙14がプリム社に出向したころ，丙21はプリム社の経理課長を務めていたが，丙14の出向から半年ないし１年後，経理課は経理部に昇格し，丙21はそのまま経理部長となった。また，丙14は半年に一，二回，埼玉銀行に赴くことがあったが，その際は丙21とともに，許認可の状況や設計の変更等，現場の事柄について説明を行うのみであった。(ｳ)　睦商事による海外投資についての丙14の認識 は半年に一，二回，埼玉銀行に赴くことがあったが，その際は丙21とともに，許認可の状況や設計の変更等，現場の事柄について説明を行うのみであった。(ｳ)　睦商事による海外投資についての丙14の認識ａ　丙14は，平成元年に入ってから，プリム社の同僚が睦商事に転籍ないし出向した上でアメリカに赴任するという話を聞いた際，初めて睦商事がアメリカの丁４というゴルフ場に投資を行っていることを知った。ただし，この時点では，丙14は未だ他の海外投資先や，また，投資資金がプリム社の会員権収入を原資としていることについては知らず，あくまで睦商事が投資をしているものと思っていた。 る海外投資についての丙14の認識ａ　丙14は，平成元年に入ってから，プリム社の同僚が睦商事に転籍ないし出向した上でアメリカに赴任するという話を聞いた際，初めて睦商事がアメリカの丁４というゴルフ場に投資を行っていることを知った。ただし，この時点では，丙14は未だ他の海外投資先や，また，投資資金がプリム社の会員権収入を原資としていることについては知らず，あくまで睦商事が投資をしているものと思っていた。ｂ　その後，平成元年の夏ころ，丙14は丙２や丙21らとともに，睦商事の海外投資先であるニューヨークの丁７ゴルフクラブとカナダの丁５ホテルに海外出張した。ｃ　しかし，平成３年９月ころ，丙14は丙21から，フジタに対する工事代金の支払資金が用意できないかも知れないと聞かされたことをきっかけとして，プリム社の資金が睦商事を通じて海外に流れていることを知った。そこで，丙14は，東京本社に行って丙21と相談の上，丙21とともに丙２に対し，「このまま工事代金を支払わないと，フジタは工事を中止してしまう。」と直談判した。それに対して，丙２は丙14に対し，「フジタは俺が説得する。丙14，お前は銀行の立場だけでものを考えている。以後，出社に及ばず。」と告げた。丙14はその翌日か翌々日ころに，本件ゴルフ場の工事が中断するのではないかという危惧や，睦商事の海外投資について調査の必要があるのではという思いから，埼玉銀行ｑ支店長の丙18に対し，フジタへの支払が滞りかねない旨を知らせた。ウ埼玉銀行とさくら信販との関連性に係る事情(ｱ)　さくら信販は埼玉銀行と蛇の目ミシン工業株式会社（以下「蛇の目ミシン」と 埼玉銀行ｑ支店長の丙18に対し，フジタへの支払が滞りかねない旨を知らせた。ウ埼玉銀行とさくら信販との関連性に係る事情(ｱ)　さくら信販は埼玉銀行と蛇の目ミシン工業株式会社（以下「蛇の目ミシン」という。）のイコールパートナーという形で設立された信販会社であり，役員の構成や社員の構成についても，それを反映したものとなっており，埼玉銀行の出向者がさくら信販の役員を務めることもあった。なお，さくら信販の店舗は埼玉銀行ｒ支店のビル内にあり，首都圏ファクターも同じビルの別のフロアにあった。(ｲ)ａ　なお，平成９年３月のあさひ銀行の有価証券報告書総覧には，同社とあさひ銀ファクターの関係につき，「業務全般に亘り，当行と密接な協力関係にある」などといった記載がある。 ，役員の構成や社員の構成についても，それを反映したものとなっており，埼玉銀行の出向者がさくら信販の役員を務めることもあった。なお，さくら信販の店舗は埼玉銀行ｒ支店のビル内にあり，首都圏ファクターも同じビルの別のフロアにあった。(ｲ)ａ　なお，平成９年３月のあさひ銀行の有価証券報告書総覧には，同社とあさひ銀ファクターの関係につき，「業務全般に亘り，当行と密接な協力関係にある」などといった記載がある。もっとも，当該記載は，同総覧に記載されている昭和リース株式会社，あさひ銀ファイナンスサービス株式会社及び共同抵当証券株式会社と比較して，必ずしも突出した密接な関係を窺わせるものではない。ｂ　また，あさひ銀行のホームページにおいては，あさひ銀ファクターは，あさひ銀行グループの総合金融力の一角を担うものと位置づけられ，あさひ銀ファクターの個人ローンはあさひ銀行と取引のある者を対象とすることなどが記載されている。ただし，同ホームページにおいても，あさひ銀ファクターはあさひ銀行の子会社ではなく，あくまで関連会社として記載されている（なお，同ホームページには，子会社１２社のほか，あさひ銀ファクターを含めた関連会社１２社が掲載されている。）。エさくら信販のローン利用者のキャンセルについてさくら信販からプリム社に対しては，毎月，さくら信販提携契約に係る本件会員権購入者のローンについて，延滞管理一覧表が送付されていた。そして，平成３年８月１４日ころ送付された延滞管理表には，平成３年７月末現 からプリム社に対しては，毎月，さくら信販提携契約に係る本件会員権購入者のローンについて，延滞管理一覧表が送付されていた。そして，平成３年８月１４日ころ送付された延滞管理表には，平成３年７月末現在におけるさくら信販提携契約に基づく融資取扱残高が７６件（１１億３０２９万２４４４円）であること，そのうち１０名が同年８月５日に引落し不能で延滞となっていることが記載されている。その後，上記の延滞者のうち８名は，本件会員権の購入をキャンセルした。（以上，甲３５の２，３６の１・２，３７の１，３８の１・２，５０の１・２，５４の１ないし３，５７の１・２，７７，７８の２，８９の１・３の２，９０の１・２，９２，９５の２，９６の１・２，１０６，証人戊２，証人戊１，弁論の全趣旨） ２　争点(2)（抗弁権の接続）について(1)　原告らは，プリム社に対して本件ゴルフクラブ入会契約についての債務不履行解除を主張し得るとし，それをもって被告に対抗し得ると主張する。 上，甲３５の２，３６の１・２，３７の１，３８の１・２，５０の１・２，５４の１ないし３，５７の１・２，７７，７８の２，８９の１・３の２，９０の１・２，９２，９５の２，９６の１・２，１０６，証人戊２，証人戊１，弁論の全趣旨） ２　争点(2)（抗弁権の接続）について(1)　原告らは，プリム社に対して本件ゴルフクラブ入会契約についての債務不履行解除を主張し得るとし，それをもって被告に対抗し得ると主張する。既に認定したとおり（前記１(10)），本件ゴルフ場の開発は，平成５年にフジタが造成工事から撤退し，以後見るべき工事も行われておらず，また，睦商事及びプリム社にその能力があるとも認められないこと等からすれば，完全にとん挫したものであり，原告らはプリム社との本件ゴルフクラブ入会契約に基づいて同クラブの会員とはなったものの，その主たる目的である本件ゴルフ場でゴルフプレーを楽しむことはもはや不可能となったものといえるから，この点についてのプリム社の履行不能を理由として，プリム社との間における本件ゴルフクラブ入会契約を解除し得る地位にあるものと認められる。そこで，以下においては，前記認定事実に基づき，上記入会契約を解除し得る地位にあるとの抗弁（以下「本件抗弁事由」という。）をもって原告らが本件消費貸借契約 解除し得る地位にあるものと認められる。そこで，以下においては，前記認定事実に基づき，上記入会契約を解除し得る地位にあるとの抗弁（以下「本件抗弁事由」という。）をもって原告らが本件消費貸借契約１ないし７（以下，これらを併せて「本件各消費貸借契約」という。）に基づく被告の貸金返還請求を拒み得るか，そしてまた，本件各消費貸借契約に基づく原告らの債務が存在しないといい得るかを検討する。(2)　そもそも本件各消費貸借契約は，プリム社と原告らとの間の預託金会員制ゴルフクラブの入会契約を前提とし，被告においてそのための預託金相当額の信用を供与するものであるから，両契約が経済的，実質的に密接な関係にあることは否定し得ないとしても，両者は当事者及び効果を異にする別個の法律関係であり，原告らが入会契約上生じている事由をもって当然に被告に対抗することはできないというべきである。そして，本件各消費貸借契約に割賦販売法（平成１１年法律第３４号による改正前のもの。以下同じ。）３０条の４第１項の規定が適用されないことは明らかである。 相当額の信用を供与するものであるから，両契約が経済的，実質的に密接な関係にあることは否定し得ないとしても，両者は当事者及び効果を異にする別個の法律関係であり，原告らが入会契約上生じている事由をもって当然に被告に対抗することはできないというべきである。そして，本件各消費貸借契約に割賦販売法（平成１１年法律第３４号による改正前のもの。以下同じ。）３０条の４第１項の規定が適用されないことは明らかである。もっとも，このような場合であっても，本件各消費貸借契約において，原告らが入会契約上生じている事由をもって被告の履行請求を拒み得る特別の合意があるとき，又は被告において本件抗弁事由に係る事情を知り若しくは知り得べきでありながら貸付を実行したなど，本件抗弁事由の効果を被告に帰せしめるのを信義則上相当とする特段の事情がある場合には，原告らは，本件抗弁事由をもって被告の履行請求を拒み得ると解される（以上，最高裁判所昭和５９年(ｵ)第１０８８号平成２年２月２０日第三小法廷判決・裁判集民事１５９号１５１頁，及び同裁判所平成１０年(ｵ)第７７４号同１３年１１月２２日第一小法廷判決・金融商事判例１１３０号６頁参照）。(3)アこの点，原告ら 成２年２月２０日第三小法廷判決・裁判集民事１５９号１５１頁，及び同裁判所平成１０年(ｵ)第７７４号同１３年１１月２２日第一小法廷判決・金融商事判例１１３０号６頁参照）。(3)アこの点，原告らは，本件抗弁事由を被告に対しても主張し得る根拠として，被告及びその親会社である埼玉銀行が本件ゴルフ事業に共同で深く関与していたこと，並びに被告がプリム社の本件ゴルフ事業に関する債務不履行を予見し又は予見し得べきであったことを主張するので，以下検討する。イ(ｱ)　まず，原告らは，被告及びその親会社である埼玉銀行が本件ゴルフ事業に共同で深く関与していた旨を主張する。上記主張は，被告が本件各消費貸借契約について，単に提携ローン会社として関与していただけではなく，本件ゴルフ事業をプリム社と共同で計画し，推進してきたものであって，同事業が履行不能となったことについては一定の責任を負うべき地位にあることを理由として，信義則上，その履行不能の効果を帰せしめられるべきであるというものと解される。(ｲ)　そして，原告らは，被告及びその親会社である埼玉銀行が本件ゴルフ事業に共同で深く関与していたことを示す事情として，①首都圏ファクター及び埼玉銀行は，本件ゴルフ事業に企画立案段階から参加し，資金の提供や融資証明を発行したほか，プリム社に人材を提供して組織的に計画を促進するなどしていたこと，②埼玉銀行及びさくら信販がプリム社にローンを提供したほか，埼玉銀行行員らは，本件会員権を直接組織的に販売し，その際，本件ゴルフ事業が埼玉銀行の資金力を背景にした安全確実なものであって必ず値上がりするなどといった説明をしたこと，③埼玉銀行，首都圏ファクター及びさくら信販は，プリム社への多額の融資や本件会員権販売の手数料収入等で巨額の利益を得たこと，④埼玉銀行らは，プリム社の睦 するなどしていたこと，②埼玉銀行及びさくら信販がプリム社にローンを提供したほか，埼玉銀行行員らは，本件会員権を直接組織的に販売し，その際，本件ゴルフ事業が埼玉銀行の資金力を背景にした安全確実なものであって必ず値上がりするなどといった説明をしたこと，③埼玉銀行，首都圏ファクター及びさくら信販は，プリム社への多額の融資や本件会員権販売の手数料収入等で巨額の利益を得たこと，④埼玉銀行らは，プリム社の睦 必ず値上がりするなどといった説明をしたこと，③埼玉銀行，首都圏ファクター及びさくら信販は，プリム社への多額の融資や本件会員権販売の手数料収入等で巨額の利益を得たこと，④埼玉銀行らは，プリム社の睦商事を通じた濫費を看過促進する一方で，平成３年８月以降，プリム社への協力を拒否し，本件ゴルフ事業のとん挫に荷担したことを挙げる（以下，本項イにおいて「根拠①」などという。）(ｳ)ａ　まず，根拠①について，原告らは，埼玉銀行が本件ゴルフ事業の企画立案段階から参加していたと主張し，前記認定事実によれば，確かに本件ゴルフ事業の計画段階において，丙２が事業計画の概略について丙５や丙４に説明し，あるいは本件会員権の価格を高くして会員数を限定することを決定するに当たり丙５の発言を考慮したりしたことは認められる。しかし，本件証拠上，丙２から丙５らに対する上記説明が，取引銀行である埼玉銀行がプリム社の信用ないし本件ゴルフ事業の見通しを判断するにつき必要な事実等について報告するといった程度のものを超えて，プリム社と埼玉銀行とが本件ゴルフ事業を共同で計画したとみられる程度のものであったと認めるに足りる証拠はない。丙２は陳述書（甲８９の１）において，埼玉銀行の担当者に色々と相談し，その助言を受けながら計画を作成したと述べているが，別訴における証人尋問においては資金計画の関係から丙５らに事業計画の説明をしていた旨述べるにとどまっている（甲８９の２）。また，丙５の上記発言についても，それがゴルフ場運営についての一般的な見地からの一つの参考意見といった性格を超えて，プリム社による本件ゴルフ事業の遂行に積極的に関与ないし介入する意図ないし態様でなされたものであると認めるべき証拠はない。また，原告らは，本件ゴルフ事業がそもそも埼玉銀行の資金力やゴルフ会員権販売力を よる本件ゴルフ事業の遂行に積極的に関与ないし介入する意図ないし態様でなされたものであると認めるべき証拠はない。 いても，それがゴルフ場運営についての一般的な見地からの一つの参考意見といった性格を超えて，プリム社による本件ゴルフ事業の遂行に積極的に関与ないし介入する意図ないし態様でなされたものであると認めるべき証拠はない。また，原告らは，本件ゴルフ事業がそもそも埼玉銀行の資金力やゴルフ会員権販売力を よる本件ゴルフ事業の遂行に積極的に関与ないし介入する意図ないし態様でなされたものであると認めるべき証拠はない。また，原告らは，本件ゴルフ事業がそもそも埼玉銀行の資金力やゴルフ会員権販売力をあてにしたものであったと主張するが，前記認定のとおり，丙２が本件会員権の販売について埼玉銀行の人脈に期待していたことは認められるものの，それは，埼玉銀行から事業資金の融資を受け，あるいは同行と埼玉銀行提携契約を締結することに基づく丙２の主観的な期待であったにすぎず，丙５らが上記の融資や埼玉銀行提携契約といった協力態様を超えて具体的に会員権の販売に協力することを約していたと認めるに足りる証拠はない。ｂ　次に，原告らは，首都圏ファクター及び埼玉銀行がプリム社に融資を行ったり，埼玉銀行及びさくら信販がプリム社との間で提携ローン契約を締結したことなどをもって，被告及び埼玉銀行が，プリム社の資金調達や本件会員権の販売に協力したと主張する。この点，前記のとおり，首都圏ファクターや埼玉銀行によるプリム社への融資の事実や，首都圏ファクターによる本件融資証明書の発行，あるいは埼玉銀行による本件残高証明書の発行などいった事実を認めることができ，それが本件ゴルフ事業の開始・推進等において一定の役割を果たしたと評価することはできるが，融資を行うこと自体はまさに金融機関の業務そのものであること，上記各証明書についても，本件証拠上，その記載内容が虚偽であるなどといった事情も見受けられず，あくまでそれらの証明書も金融機関としての業務の範囲内で行われたものであるとみられること，上記の融資等がなされた当時において，プリム社の本件ゴルフ事業に係る事業計画等に融資等を拒絶すべきと解されるほどの不合理な点は特に見受けられないことなどにかんがみれば，上記のような融資の実行ないし 上記の融資等がなされた当時において，プリム社の本件ゴルフ事業に係る事業計画等に融資等を拒絶すべきと解されるほどの不合理な点は特に見受けられないことなどにかんがみれば，上記のような融資の実行ないし各種証明書の発行などといった行為から直ちに，首都圏ファクターや埼玉銀行が本件ゴルフ事業に積極的に関与しようとの意図を有していたとか，あるいは実際に積極的に関与したということは困難である。 な融資の実行ないし 上記の融資等がなされた当時において，プリム社の本件ゴルフ事業に係る事業計画等に融資等を拒絶すべきと解されるほどの不合理な点は特に見受けられないことなどにかんがみれば，上記のような融資の実行ないし各種証明書の発行などといった行為から直ちに，首都圏ファクターや埼玉銀行が本件ゴルフ事業に積極的に関与しようとの意図を有していたとか，あるいは実際に積極的に関与したということは困難である。上記の点に関し，原告らは，本件融資証明書がプリム社からの直接の依頼なくして発行されたことや首都圏ファクターからの１０億円の融資にも埼玉銀行が関与していると主張するが，前記認定のとおり，これらは埼玉銀行ｑ支店の支店次長丙４の進言によるものであって，これらの事情も埼玉銀行において，その関連会社である首都圏ファクターとともにプリム社に融資し，その意味で金融機関として本件ゴルフ事業を支援していこうと考えていたことを窺わせるものではあるが，その域を超えて，埼玉銀行と首都圏ファクターが一体となって本件ゴルフ事業に関与し，積極的にこれを推進していったとまで認めるべき事情とはいえない。また，原告らは，埼玉銀行において本件通牒をもって埼玉銀行提携契約に係る取扱いについて周知徹底が図られたことを指摘するが，ゴルフ会員権についての提携ローンのように顧客に地域的な広がりが予想される場合につき，当該案件についての取扱準則等が各支店に送付されることは特に珍しいこととは解されない。そして，本件通牒の記載内容等からしても，提携ローンを扱う金融機関として上記のような観点から周知しておくべき事実等の範囲を超えて，本件ゴルフ事業をプリム社と共同で行うこと，例えば積極的に埼玉銀行において顧客獲得に努めるとか，さらには自ら会員権を販売するとかいったことを通知ないし指示したような文書とみることも の範囲を超えて，本件ゴルフ事業をプリム社と共同で行うこと，例えば積極的に埼玉銀行において顧客獲得に努めるとか，さらには自ら会員権を販売するとかいったことを通知ないし指示したような文書とみることもできない。したがって，本件通牒の送付から，埼玉銀行が，金融機関としての協力の程度を超えて，本件ゴルフ事業自体へ積極的に関与をしていたということはできない。以上のほか，原告らは，埼玉銀行がプリム社に丙14を派遣していたことを指摘するが，前記認定のとおり，丙14は特にプリム社の経営状況を監視するなどといった役割を負っていたわけではなく，他に丙14の出向が埼玉銀行とプリム社との共同体制を示すとみるべき事情も見受けられない。 ，本件通牒の送付から，埼玉銀行が，金融機関としての協力の程度を超えて，本件ゴルフ事業自体へ積極的に関与をしていたということはできない。以上のほか，原告らは，埼玉銀行がプリム社に丙14を派遣していたことを指摘するが，前記認定のとおり，丙14は特にプリム社の経営状況を監視するなどといった役割を負っていたわけではなく，他に丙14の出向が埼玉銀行とプリム社との共同体制を示すとみるべき事情も見受けられない。(ｴ)ａ　次に，根拠②については，まず，埼玉銀行提携契約及びさくら信販提携契約（以下，併せて「本件各提携契約」という。）がそれぞれ締結されたという事実は認められるが，そのような契約の締結による信用供与も銀行の金融機能の一形態に含まれるものであり，また，当時プリム社の本件ゴルフ事業に係る事業計画等に，ローン提携契約の締結を拒絶すべきと解されるほどの不合理な点は特に見受けられないから，上記(ｳ)で述べたと同様，それらの事実から直ちに，埼玉銀行及びさくら信販が本件ゴルフ事業に積極的に関与したという結論を導くことはできない。さらに，原告らは，本件各提携契約が本件ゴルフ事業にとって不可欠の役割を果たしていたことや，本件各提携契約については当初から将来における融資枠の拡大が予定されていたことなどを指摘する。しかし，確かに前記認定のとおり，本件会員権購入者でローンを利用した者のうち，埼玉銀行ないしさくら信販のローンを利用した者がかなりの割合を占めており，したがって，本件各提携契約が本件ゴルフ事業にとって重要な役割を果たしていたというこ 会員権購入者でローンを利用した者のうち，埼玉銀行ないしさくら信販のローンを利用した者がかなりの割合を占めており，したがって，本件各提携契約が本件ゴルフ事業にとって重要な役割を果たしていたということはできるが，それはローン提携契約が締結されたことの結果にすぎず，そのような事情をもって直ちに埼玉銀行ないしさくら信販が本件ゴルフ事業に積極的に関与していたということはできない。次に，融資枠の拡大については，丙２が別訴において，当時の本件ゴルフ事業の事業計画においては本件会員権を約２００億円販売することとなっており，募集に係る金額が徐々に上がっていくことから，当初の融資枠や個々の貸付に係る限度額を段階的に増額してもらえると考えていた，丙２は埼玉銀行が最後まで協力してくれることを希望していたし，丙５や丙４も協力する旨丙２に述べていたなどと証言しており（甲８９の２），丙４も，融資枠が足りなくなったときには増やそうという話を当初からしていたと証言するが（甲９７の２），それらによっても，埼玉銀行なりさくら信販の関与が共同で事業を推進せしめているといった程度のものとは認められない。 貸付に係る限度額を段階的に増額してもらえると考えていた，丙２は埼玉銀行が最後まで協力してくれることを希望していたし，丙５や丙４も協力する旨丙２に述べていたなどと証言しており（甲８９の２），丙４も，融資枠が足りなくなったときには増やそうという話を当初からしていたと証言するが（甲９７の２），それらによっても，埼玉銀行なりさくら信販の関与が共同で事業を推進せしめているといった程度のものとは認められない。ｂ　また，本件全証拠をもってしても，埼玉銀行の行員らが本件会員権を直接組織的に販売したとか，同行行員らがその際に埼玉銀行とプリム社とが共同で本件ゴルフ事業を推進しているとの誤解を生ぜしめるような言動をしたといった事実を認めることはできない。この点，本件会員権を購入した者の中には，埼玉銀行から直接勧誘を受けた，同行行員は埼玉銀行がプリム社を全面的に支援しているなどと述べた，さらに購入手続もすべて埼玉銀行の行員が行ったなどと陳述している者がいることは認められるが（甲１０７の１，１０８の１・４，１０９の１，１１０の１・１０），そのほとんどは反対尋問を経ていない陳述書における 購入手続もすべて埼玉銀行の行員が行ったなどと陳述している者がいることは認められるが（甲１０７の１，１０８の１・４，１０９の１，１１０の１・１０），そのほとんどは反対尋問を経ていない陳述書における陳述であって，その証拠価値は必ずしも高いとはいいがたいし，唯一反対尋問を経た丙24の別訴における証言も，購入に至る経緯等について必ずしも明瞭でなく，また，同人の証言が客観的な証拠である会員一覧表の記載とも食い違う点があることや，同人を勧誘したとされる埼玉銀行の行員は当該発言をしたことを否定していることも窺われるところであるから，同証言を直ちに採用することもできない。これに対し，むしろ本件における原告らはいずれも，埼玉銀行の行員から直接勧誘を受けたとは述べておらず，プリム社，協同ゴルフ，日本ゴルフ企画ないし西屋産業等から本件会員権の購入を勧誘されたと述べているところである。そのほか，前記認定事実によれば，プリム社に提携ローンを提供していた金融機関が数社あるうちで，埼玉銀行ないしさくら信販がローンを扱った件数の割合が高いことや，埼玉銀行の「担当」と記載されていてもさくら信販のローンを利用している者がいることなどが見受けられるものの，そのことから直ちに，埼玉銀行が組織的に，本件会員権の購入者を直接勧誘したとか，あるいは購入手続をすべて行っていたといった事情を推認することも困難である（この点，丙２及び丙14の各供述によれば，そもそも上記の「担当」という趣旨は，必ずしも当該「担当」者が本件会員権を販売したことを意味するのではないことが明らかである。 載されていてもさくら信販のローンを利用している者がいることなどが見受けられるものの，そのことから直ちに，埼玉銀行が組織的に，本件会員権の購入者を直接勧誘したとか，あるいは購入手続をすべて行っていたといった事情を推認することも困難である（この点，丙２及び丙14の各供述によれば，そもそも上記の「担当」という趣旨は，必ずしも当該「担当」者が本件会員権を販売したことを意味するのではないことが明らかである。また，どの提携金融機関の取扱件数が多いかといった問題は，単純に営業努力の程度のみによって決まるものではなく，地理的要因，経済的・社会的状況，人脈あるいは当該金融機関に対する社会的信用などといった多様 どの提携金融機関の取扱件数が多いかといった問題は，単純に営業努力の程度のみによって決まるものではなく，地理的要因，経済的・社会的状況，人脈あるいは当該金融機関に対する社会的信用などといった多様な要因により決まってくるものであるから，取扱件数が多いことが直ちに勧誘行為の熱心さ等を推認させるものではない。）。(ｵ)　次に，根拠③については，前記認定のとおり，埼玉銀行，首都圏ファクターないしさくら信販が，プリム社への事業資金の貸付に係る利息収入や提携ローン利用者への貸付に係る利息収入を得たこと，その収入は相当の額に上ることは認められるが，金融機関が事業資金の融資やローンの提供をする場合に，それに利息が付されることは当然のことであるし，本件記録上，埼玉銀行らが上記の収入を得たことに関して特段不合理とみるべき点等も見受けられない。この点に関し，原告らは，埼玉銀行生協や武州商事に手数料が交付されたことを指摘するところ，本件証拠上，埼玉銀行生協は原則として埼玉銀行の関係者が本件会員権を購入する際に（この場合，会員権販売業者がいない。）手数料を受け取るべきものとされたものであり，また武州商事は埼玉銀行の関連会社とはいえ，あくまで独立した会員権販売業者であると認められることからすれば，上記の手数料交付をもって，直ちに不合理なものということはできない。(ｶ)　さらに，根拠④については，そもそもさくら信販ないし埼玉銀行が本件ゴルフ事業に共同で深く関与していたということとどのように関連するのか明確でないし，本件証拠上，埼玉銀行ないしさくら信販が，プリム社の睦商事を通じた投資等の危険性を知りつつ，あえてそれを容認し促進していたといった事情も見受けられない。 ると認められることからすれば，上記の手数料交付をもって，直ちに不合理なものということはできない。(ｶ)　さらに，根拠④については，そもそもさくら信販ないし埼玉銀行が本件ゴルフ事業に共同で深く関与していたということとどのように関連するのか明確でないし，本件証拠上，埼玉銀行ないしさくら信販が，プリム社の睦商事を通じた投資等の危険性を知りつつ，あえてそれを容認し促進していたといった事情も見受けられない。また，埼玉銀行が埼玉銀行提携契約に係るローンを凍結したこと等が，本件ゴルフ事業のとん挫に影響したこ 事を通じた投資等の危険性を知りつつ，あえてそれを容認し促進していたといった事情も見受けられない。また，埼玉銀行が埼玉銀行提携契約に係るローンを凍結したこと等が，本件ゴルフ事業のとん挫に影響したことは否定できないとしても，埼玉銀行があえてそれを意図したなどといった事情も何ら見受けられない。(ｷ)　以上のことからすれば，本件証拠上は，原告らが主張する諸事情を個別に検討しても，また，それらを総合してみても，埼玉銀行ないしさくら信販が本件ゴルフ事業へ積極的に関与し，さらには共同で同事業を推進したとまで認めることは困難であり，埼玉銀行ないしさくら信販の本件ゴルフ事業への関与は，基本的には事業資金を融資したり，ローン提携契約を締結する等して同事業を支援している金融機関としての関与の域を出ないものと認めるのが相当である。ただ，前記認定のとおり，本件中には，昭和６２年１２月には埼玉銀行ｑ支店の行員の京都への旅行費用等を睦商事において負担したこと，同支店の支店長，支店次長を含め，埼玉銀行の行員の相当数が本件会員権を低価格の縁故募集により購入していること，同行関係者等の本件会員権購入については埼玉銀行生協に少なからぬ手数料が支払われていること，あるいは，プリム社が丙14を出向者として受け入れていることといった，埼玉銀行と睦商事ないしプリム社とが上記のような金融機関と事業者との一般的な関係を超えた関係にあったことを窺わせる事情も認められないではない。しかし，これらのことも睦商事ないしプリム社が埼玉銀行の協力を得るためにしたことと認められるのであって，埼玉銀行ないしさくら信販が本件ゴルフ事業そのものに深く関与していたといったこととは若干次元を異にする事柄というべきであり，結局，このような諸事情を考慮しても，埼玉銀行なりさくら信販が本件ゴルフ事業へ関与して 機関と事業者との一般的な関係を超えた関係にあったことを窺わせる事情も認められないではない。しかし，これらのことも睦商事ないしプリム社が埼玉銀行の協力を得るためにしたことと認められるのであって，埼玉銀行ないしさくら信販が本件ゴルフ事業そのものに深く関与していたといったこととは若干次元を異にする事柄というべきであり，結局，このような諸事情を考慮しても，埼玉銀行なりさくら信販が本件ゴルフ事業へ関与して いしさくら信販が本件ゴルフ事業そのものに深く関与していたといったこととは若干次元を異にする事柄というべきであり，結局，このような諸事情を考慮しても，埼玉銀行なりさくら信販が本件ゴルフ事業へ関与していたことを理由とする原告らの本件抗弁事由の主張は理由がないものといわなければならない。ウ(ｱ)　次に，原告らは，被告がプリム社の本件ゴルフ事業に関する債務不履行，すなわちプリム社による本件ゴルフ事業は早晩とん挫し，開場できないことを予見していたか，そうでなくとも予見し得たにもかかわらず，原告らと本件各消費貸借契約を締結し，原告らに同契約に基づく債務を負担せしめたものであると主張する。この点，前記１(9)及び(10)で認定した事実，すなわち，睦商事の海外投資やプリム社の借入金負担等の増加により，プリム社の経営状態が悪化した結果,平成３年７月にはフジタへの支払資金が準備できないほどの状態となり，同年８月に行われた対策会議も功を奏さず同年１１月にはフジタによる本件ゴルフ場の工事が中断されることとなったこと，その後工事は再開されたものの，再び平成４年５月にはプリム社のフジタに対する支払が滞ったこと，同年８月時点における工事出来高も未だ請負金額総額の４分の１に満たなかったことなどからすれば，平成３年の秋ころには，プリム社による本件ゴルフ事業は，余程例外的な事情が生じない限り，早晩とん挫すべき状況にあったというべきである。そして，原告らは，被告がプリム社の債務不履行を予見していたことを裏付ける事情として，①埼玉銀行はプリム社の経営破綻を認識していたこと，②さくら信販は埼玉銀行の実質的子会社であったこと，③さくら信販は埼玉銀行と一体となって本件ゴルフ事業に密接に関与していたこと，④さくら信販自身，平成４年１月ころにはさくら信販提携契約に係る融資枠の さくら信販は埼玉銀行の実質的子会社であったこと，③さくら信販は埼玉銀行と一体となって本件ゴルフ事業に密接に関与していたこと，④さくら信販自身，平成４年１月ころにはさくら信販提携契約に係る融資枠の拡大が困難である旨をプリム社に伝えていること，⑤さくら信販が１．３パーセントの事務取扱手数料をプリム社から追加徴収していることなどを挙げる。 ら信販自身，平成４年１月ころにはさくら信販提携契約に係る融資枠の さくら信販は埼玉銀行の実質的子会社であったこと，③さくら信販は埼玉銀行と一体となって本件ゴルフ事業に密接に関与していたこと，④さくら信販自身，平成４年１月ころにはさくら信販提携契約に係る融資枠の拡大が困難である旨をプリム社に伝えていること，⑤さくら信販が１．３パーセントの事務取扱手数料をプリム社から追加徴収していることなどを挙げる。また，原告らは，仮に被告がプリム社の債務不履行を予見していなかったとしても，これを予見し得べきであったという事情として，⑥さくら信販が埼玉銀行の実質的子会社であり，また埼玉銀行とともに本件ゴルフ事業に密接に関与していたことなどからすれば，さくら信販が埼玉銀行，プリム社ないし睦商事からプリム社の経営状況等に関する情報を容易に得ることができたこと，⑦さくら信販は，同社の提携ローンを利用した購入者の中に大量のキャンセルが発生していることを認識していたこと，⑧さくら信販は平成３年１２月ころまでに，２３００万円の本件会員権の価格が大幅に下落していることを認識し又は認識し得たこと，⑨埼玉銀行は平成３年８月に埼玉銀行提携契約の取扱いを中止していたこと，⑩同年１１月には本件ゴルフ場の建設工事が中止され，またオープン予定も著しく遅れていたこと，⑪同年１２月ころには本件会員権の値崩れが起こっており，会員権の販売が不振であることは明らかであったこと，⑫本件ゴルフ場用地の不動産登記簿上もプリム社の不明瞭な資産運用は明らかであったことを挙げる（以下，本項ウにおいて，上記の各論拠をそれぞれ「根拠①」などという。）。(ｲ)　この点，まず，前記認定事実からすれば，根拠①について次の点を指摘することができる。すなわち，埼玉銀行は睦商事と従前から取引があり，またプリム社に対しても手形貸付を行っていたものであって，債権回収の観点から ，前記認定事実からすれば，根拠①について次の点を指摘することができる。すなわち，埼玉銀行は睦商事と従前から取引があり，またプリム社に対しても手形貸付を行っていたものであって，債権回収の観点から，睦商事ないしプリム社の経営状況について重大な関心を持ってしかるべきであったし，現に埼玉銀行はプリム社から定期的に会計書類等の提出を受けていた。また，埼玉銀行は平成２年秋から本件会員権が４５００万円で売り出されることをプリム社から説明されて知っており，本件会員権購入者数の推移等から本件会員権のその後の売れ行きがはかばかしくないことも認識していた。 手形貸付を行っていたものであって，債権回収の観点から，睦商事ないしプリム社の経営状況について重大な関心を持ってしかるべきであったし，現に埼玉銀行はプリム社から定期的に会計書類等の提出を受けていた。また，埼玉銀行は平成２年秋から本件会員権が４５００万円で売り出されることをプリム社から説明されて知っており，本件会員権購入者数の推移等から本件会員権のその後の売れ行きがはかばかしくないことも認識していた。その後，平成３年４月に埼玉銀行ｑ支店の支店長に着任した丙18は，プリム社及び睦商事に対し，海外資産及び株式の売却を指示しており，また丙18には同年９月ころ，丙14からフジタへの支払が滞りかねない旨が知らされていた。さらに，協和埼玉銀行は平成３年８月ころに行われた対策会議に出席して睦商事やプリム社の窮状を知らされたが，そのころ睦商事による資産売却が進展していなかったこともあって，埼玉銀行提携契約に係る新規のローン取扱いを中止した（根拠⑨）。そして，同年１２月２０日付で睦商事から協和埼玉銀行へ送られた文書には，睦商事がプリム社から多額の資金を借り入れて海外投資を行い資産が凍結されてしまったため，プリム社の資金繰りに多大な支障を生じていることや，それを正常化するためには睦商事がプリム社に借入金を返済するしかないところ，それには睦商事が海外資産を早期に処分することが必要であることなどが記載されていた。以上の点に照らせば，平成３年の秋ころには，協和埼玉銀行は睦商事及びプリム社の経営状況が極めて悪化しており，フジタに対する支払が滞るおそれがあるなど，本件ゴルフ事業の遂行について相当の支障が生じていることを認識 らせば，平成３年の秋ころには，協和埼玉銀行は睦商事及びプリム社の経営状況が極めて悪化しており，フジタに対する支払が滞るおそれがあるなど，本件ゴルフ事業の遂行について相当の支障が生じていることを認識していたし，遅くとも同年末ころまでには，睦商事及びプリム社の経営を正常化させるためには睦商事の海外資産の処分が喫緊の問題であるにもかかわらず，それが遅々として進展していない状況からすれば，睦商事及びプリム社の経営が今後正常化し，本件ゴルフ事業が再び軌道に乗ることは決して容易ではないことを認識していたものと認められる。なお，上記の点に関し，前記認定事実によれば，協和埼玉銀行が平成４年３月ないし４月ころ埼玉銀行提携契約に係る保証限度額を３億円増額したり，あるいはプリム社を介して睦商事に４億円の追加融資をしていることが認められるが，前記認定に係る４億円の追加融資の経緯のほか，上記の諸点を考慮すれば，これらの融資等は睦商事からの強い要請により，協和埼玉銀行が同社との従前の取引にかんがみ，同社の経営状況が極めて悪化していることを認識しつつも，当面の睦商事の倒産といった事態を回避するために行ったものとみるのが相当であって，上記認定を左右するものではない。 あるいはプリム社を介して睦商事に４億円の追加融資をしていることが認められるが，前記認定に係る４億円の追加融資の経緯のほか，上記の諸点を考慮すれば，これらの融資等は睦商事からの強い要請により，協和埼玉銀行が同社との従前の取引にかんがみ，同社の経営状況が極めて悪化していることを認識しつつも，当面の睦商事の倒産といった事態を回避するために行ったものとみるのが相当であって，上記認定を左右するものではない。(ｳ)ａ　もっとも，上記の点はあくまで協和埼玉銀行の認識にとどまるから，本件各消費貸借契約締結当時，さくら信販がプリム社や睦商事の経営状況につき，どの程度の認識を持っていたかについては別途検討を要する。ｂ　この点，まず，根拠②に関して，さくら信販は，埼玉銀行と蛇の目ミシンとがイコールパートナーとして発足した同行関連のノンバンクともいうべき会社であって，人事面等において埼玉銀行の強い影響下にあり，実際，原告らが本件会員権を購入した平成４年１月３１日から同年４月１５日の間においても，埼玉銀行の出身者が 同行関連のノンバンクともいうべき会社であって，人事面等において埼玉銀行の強い影響下にあり，実際，原告らが本件会員権を購入した平成４年１月３１日から同年４月１５日の間においても，埼玉銀行の出身者がさくら信販の役員を務めていたほか，埼玉銀行及び武州商事がさくら信販の株式を多数保有していたことなどが認められる（甲１０３，弁論の全趣旨）。また，根拠③及び⑥に関して，埼玉銀行とさくら信販とが一体となって本件ゴルフ事業に関与していたとまで認められないことは前記のとおりであるが，それでも，埼玉銀行が本件ゴルフ事業を積極的に支援してきたことも前記のとおりであり，さくら信販提携契約の締結や本件増額合意も埼玉銀行の関与の下に行われており，さくら信販自身が睦商事やプリム社と実質的な交渉等を行ったという形跡に乏しいことからすれば，さくら信販は埼玉銀行の影響下にあって，その意向に沿ってさくら信販提携契約を締結するなど，本件ゴルフ事業に関与してきたものということができる。ｃ(a)　もっとも，上記ｂで述べた点は，あくまでさくら信販が本件ゴルフ事業に関して埼玉銀行から必要な情報を得ていたことの抽象的な可能性を示すにすぎないということもできるし，埼玉銀行提携契約という形で本件ゴルフ事業に関与するとともに自らプリム社に対して融資を行い直接的に信用を供与していた埼玉銀行と，プリム社への融資は行わず，あくまでさくら信販提携契約という形で本件ゴルフ事業に関与していたにすぎないさくら信販（したがって，原則として，さくら信販は直接の融資先である個々の会員権購入者の資産状況に係るリスクを負うにとどまる。 象的な可能性を示すにすぎないということもできるし，埼玉銀行提携契約という形で本件ゴルフ事業に関与するとともに自らプリム社に対して融資を行い直接的に信用を供与していた埼玉銀行と，プリム社への融資は行わず，あくまでさくら信販提携契約という形で本件ゴルフ事業に関与していたにすぎないさくら信販（したがって，原則として，さくら信販は直接の融資先である個々の会員権購入者の資産状況に係るリスクを負うにとどまる。）との立場の違いもあり，また本件中には，埼玉銀行が把握していたプリム社の経営状況等に関する情報がさくら信販に流れていたことを具体的に認め得る直接的な証拠もない。(b)　しかし を負うにとどまる。）との立場の違いもあり，また本件中には，埼玉銀行が把握していたプリム社の経営状況等に関する情報がさくら信販に流れていたことを具体的に認め得る直接的な証拠もない。(b)　しかし，睦商事やプリム社の経営状況に関する情報は，さくら信販にとっても少なからず関心のある情報のはずであり，埼玉銀行も当然その情報の重要性を認識していたものと認められるから，さくら信販と交流を持ち，さくら信販提携契約の締結に一定の関与をしていた埼玉銀行が，前記(ｲ)のとおり，自らは埼玉銀行提携契約にかかるローンの取扱いを中止するまでの行動に出ながら，それに関する情報を一切さくら信販に伝えなかったということは容易に考えがたいところである。(c) 加えて，原告らが根拠④として主張するように，前記認定のとおり，さくら信販は，平成４年１月３１日の本件増額合意にあたって，以後の融資枠拡大が困難である旨をプリム社に事実上伝え，さらに同年３月２７日には，プリム社に対して本件終了通知をしている。そして，本件終了通知には，「取扱融資限度額４０００百万円と契約してありますが，事情により平成４年３月２５日受付したゴルフローンをもって一応終了」したいと記載されており，この「事情により」とか，「一応」という表現は，それまでのさくら信販提携契約を終了させる理由としては極めてあいまいなものである。仮に融資枠が限度に達するのであれば，以後の融資枠増額に応じなければ済むことであるし，その旨を表示すれば足りることであって，あえてさくら信販がプリム社に対し本件終了通知のような通知をした理由にも理解しがたい点があるといわなければならない。このようなことからすれば，本件終了通知は単に融資限度額に達するからローン提携契約を終了させる（以後の融資枠の増額は行わない）という類のものではなく， なものである。仮に融資枠が限度に達するのであれば，以後の融資枠増額に応じなければ済むことであるし，その旨を表示すれば足りることであって，あえてさくら信販がプリム社に対し本件終了通知のような通知をした理由にも理解しがたい点があるといわなければならない。このようなことからすれば，本件終了通知は単に融資限度額に達するからローン提携契約を終了させる（以後の融資枠の増額は行わない）という類のものではなく， も理解しがたい点があるといわなければならない。このようなことからすれば，本件終了通知は単に融資限度額に達するからローン提携契約を終了させる（以後の融資枠の増額は行わない）という類のものではなく，融資限度額には未だ達しないが，他の事情によりさくら信販提携契約に基づく取扱いを終了させたい旨の通知とみるのが自然である。そして，実際，判明している限りでは，平成４年３月末ころにおけるさくら信販提携契約に係るローン残高は約３３億円であり（甲１００の２），まだ４０億円の融資枠には余裕があったことが窺われる。これに対し，被告は，本件終了通知はあくまで融資限度額に達することからなされたものであると主張し，本件証拠上，確かにそれに沿うものとみられる証拠もないではない（丙２はローンの枠が当初の数字に達したという理由であったと記憶している旨述べており《甲８９の４の２》，また，本件終了通知がプリム社に送付されるより約２週間前，同年３月１０日のプリム社の営業定例会議では，さくら信販の枠がもうすぐ限度になるため，申込みリスト等を検討することが話し合われている《乙１０の２》。）が，他方で被告は本件終了通知の上記文言について合理的な説明をしていないし（証人戊３もこの点については，記憶にないので分からない旨を述べるにすぎない。），また，上記のローン残高は原告らの推測にすぎないなどと抽象的に反論するのみであり，具体的な証拠をもって，本件終了通知当時，さくら信販提携契約に係る融資取扱額が融資限度額であった４０億円に達する状況であったことの立証も行わない。さらに，被告の上記主張を前提にしても，当時，本件会員権の販売は継続されていたのであるから，さくら信販提携契約に係る融資枠を４０億円で止めた理由が存するはずであるが，この点についても，必ずしも明確な説明はなされてい 記主張を前提にしても，当時，本件会員権の販売は継続されていたのであるから，さくら信販提携契約に係る融資枠を４０億円で止めた理由が存するはずであるが，この点についても，必ずしも明確な説明はなされていない。 記主張を前提にしても，当時，本件会員権の販売は継続されていたのであるから，さくら信販提携契約に係る融資枠を４０億円で止めた理由が存するはずであるが，この点についても，必ずしも明確な説明はなされてい 記主張を前提にしても，当時，本件会員権の販売は継続されていたのであるから，さくら信販提携契約に係る融資枠を４０億円で止めた理由が存するはずであるが，この点についても，必ずしも明確な説明はなされていない。この点，証人戊３は，本件増額合意については他の金融機関との金額のバランスを考慮して４０億円とした旨を証言するが，同人の証言を前提とすれば，さくら信販においては，平成４年１月３１日ころの時点では，ローン取扱額が当時の融資限度枠であった２０億円に達するような状況であったことから，本件会員権の売れ行きは好調であると判断し，プリム社ないし睦商事の経営状況等について特別な調査をすることもなく本件増額合意をしたということであるが，そうだとすれば，そのわずか２か月後にすぎない同年３月２７日ころの時点で，再度融資限度額に達するという同じ状況下で，今度は本件終了通知がなされたということになり，増額した２０億円という枠がわずか２か月間で一杯になるという，本件会員権の好調な売れ行きを示す事情があったにもかかわらず，このような方針の変更は，単に上記証言のようなバランスといった抽象的な理由だけからは容易に理解しがたいところである。また，そもそも上記のバランスという点についても，証人戊３は，当初は他の金融機関との間のバランスと証言しつつ，後にはさくら信販が扱っていた他の提携ローンとの間のバランスであると証言するなど，同人の証言には不明瞭な点もある。平成４年ころ，さくら信販の総融資残額は２００億円程度であり（証人戊３），その１割にも相当する与信が２か月程度で可能であったにもかかわらず，明確な理由も示すことなく提携ローンを終了させたことについては，さくら信販においても，その継続ないしさらなる増枠について何らかの不都合な事情があったものと推測されるといわなければ たにもかかわらず，明確な理由も示すことなく提携ローンを終了させたことについては，さくら信販においても，その継続ないしさらなる増枠について何らかの不都合な事情があったものと推測されるといわなければならない。(d) 以上のことからすれば，さくら信販は，平成３年末ころまでに，埼玉銀行から，睦商事やプリム社の経営状況が極めて悪化しており，本件ゴルフ場の開場が危ぶまれる状況にあることや，埼玉銀行が埼玉銀行提携契約に係るローンの取扱いを中止したといった情報を得ており，そのため，プリム社に対し，本件増額合意にあたって以後の増額は困難であることを申し入れ，また早々に本件終了通知を行ったものと認めるのが相当である。 d) 以上のことからすれば，さくら信販は，平成３年末ころまでに，埼玉銀行から，睦商事やプリム社の経営状況が極めて悪化しており，本件ゴルフ場の開場が危ぶまれる状況にあることや，埼玉銀行が埼玉銀行提携契約に係るローンの取扱いを中止したといった情報を得ており，そのため，プリム社に対し，本件増額合意にあたって以後の増額は困難であることを申し入れ，また早々に本件終了通知を行ったものと認めるのが相当である。なお，この点に関し，さくら信販がプリム社の経営状況の悪化を認識していたのであれば，そもそも本件増額合意自体を行わなかったのではないかとの疑問もあり得るが，本件証拠上，本件増額合意に至る経緯等については必ずしも明確でないことや，前記認定に係る睦商事及びプリム社とさくら信販の取引経過等にかんがみれば，本件増額合意を拒否することがプリム社のその後の本件会員権販売に重大な支障を及ぼし，急速に本件ゴルフ事業の破綻を招来しかねないことは明らかであり，さくら信販においては，これらプリム社の経営悪化を認識しつつも直ちに取引関係を終了するには困難な事情があったため，本件増額合意を行いつつも以後の増額には応じられない旨をプリム社に対して申し入れるという方法で，段階的に本件ゴルフ事業からの撤退を図ったとみることも可能であるから，本件増額合意が平成４年１月３１日になされたという一事をもって，上記推認が妨げられ，あるいは覆されるものとは認められない。(ｴ) なお，本件においては，仮に，前記のとおり，さくら信販が埼玉銀行からプリム社の経営状況や本件ゴルフ場 されたという一事をもって，上記推認が妨げられ，あるいは覆されるものとは認められない。(ｴ) なお，本件においては，仮に，前記のとおり，さくら信販が埼玉銀行からプリム社の経営状況や本件ゴルフ場の開場が危ぶまれる状況を知らされていなかったとしても，以下のような事情があるということができる。a すなわち，まず，根拠⑦に関して，平成３年８月ころにさくら信販に対するローンの支払を延滞していた１０名のうち８名が本件会員権の購入をキャンセルしていること，及び平成３年８月までにさくら信販のローンを利用した者は７７名であり，上記のキャンセル人数はその約１割を占めるものであったこと，また，根拠⑧及び⑪に関して，平成３年２月以降の本件会員権の売れ行きははかばかしくなく，平成４年１月の段階では，１８４０万円にまで値下げされていたこと，根拠⑩に関して，平成３年１１月にはフジタによる本件ゴルフ場の建設工事が中止されるに至ったこと，及びそれまでにも本件ゴルフ場の工事は大きく遅延しており，オープンが相当遅延することは避けられない状況であったこと，根拠⑫に関して，本件ゴルフ場の用地については，ゼネラルリースのための抵当権が設定されたり，当該抵当権が抹消された後は，東銀リースからプリム社の６０億円の借入れの担保に供されたりしていたことがそれぞれ認められ，さらに，根拠⑨に関して，協和埼玉銀行が平成３年８月に埼玉銀行提携契約に係るローンの取扱いを中止していたことも前述のとおりである。 おり，オープンが相当遅延することは避けられない状況であったこと，根拠⑫に関して，本件ゴルフ場の用地については，ゼネラルリースのための抵当権が設定されたり，当該抵当権が抹消された後は，東銀リースからプリム社の６０億円の借入れの担保に供されたりしていたことがそれぞれ認められ，さらに，根拠⑨に関して，協和埼玉銀行が平成３年８月に埼玉銀行提携契約に係るローンの取扱いを中止していたことも前述のとおりである。そして，これらの事実は，平成３年末ころの時点で，本件ゴルフ場が開場できない可能性があること，あるいは少なくともその開場が入会契約上許容される限度を超えて大幅に遅延する可能性が決して低くはないことを客観的に窺わせる事実であるということができる。ｂ　もっとも，上記の各事実については，当時 ，あるいは少なくともその開場が入会契約上許容される限度を超えて大幅に遅延する可能性が決して低くはないことを客観的に窺わせる事実であるということができる。ｂ　もっとも，上記の各事実については，当時，さくら信販がどの程度認識していたかは本件証拠上必ずしも明らかではないし，根拠⑦については，直ちに睦商事やプリム社の経営状況の悪化を推認させる事実とはいいがたい面もあり，また，根拠⑩については，諸手続の遅延や文化財の発見等，プリム社の経営不安と直接関わりのない事情もあり，またフジタによる工事中止後も他の業者により一部の工事は行われ，その後またフジタにより工事が再開されたりしていたという事情も見受けられるから，これらの事実から，平成３年末ころの時点で本件ゴルフ場の開場が極めて困難であることが部外者にも客観的に明らかであったとまではいいがたい。c しかしながら，他方で，特に根拠⑨の事実については，前述のとおり，埼玉銀行からさくら信販に対し，埼玉銀行提携契約に係るローンの取扱いが中止されたことが全く伝えられていなかったとは考えがたいし，その他，ローン契約者中からキャンセル者が相当数出ていること，本件会員権が一時期に比べれば半値で売買され，それでも値崩れを起こしていること，本件ゴルフ場の工事が遅れており，またフジタが一時工事を中止するなどしていること，本件ゴルフ場用地に極めて多額の担保権が設定されていることといった上記諸事実は，いずれも睦商事ないしプリム社の信用状態に関わる重要な事実であり，ある程度客観的な事実であるから，さくら信販において多少とも睦商事なりプリム社の経営状況に関心を抱いて調査すれば，極めて容易に幾つかの事実を認識することができたはずであり，そうすれば更に調査を進める等して，さくら信販は睦商事やプリム社の経営状況，ひいては本件ゴル ゴルフ場用地に極めて多額の担保権が設定されていることといった上記諸事実は，いずれも睦商事ないしプリム社の信用状態に関わる重要な事実であり，ある程度客観的な事実であるから，さくら信販において多少とも睦商事なりプリム社の経営状況に関心を抱いて調査すれば，極めて容易に幾つかの事実を認識することができたはずであり，そうすれば更に調査を進める等して，さくら信販は睦商事やプリム社の経営状況，ひいては本件ゴル りプリム社の経営状況に関心を抱いて調査すれば，極めて容易に幾つかの事実を認識することができたはずであり，そうすれば更に調査を進める等して，さくら信販は睦商事やプリム社の経営状況，ひいては本件ゴルフ場の開場が危ぶまれる状況にあることを認識することができたものと認められる。そして，さくら信販提携契約に基づいて日常的にローン契約を締結していたさくら信販において，上記のような諸事実を全く認識していなかったとは考えがたいし，少なくとも，さくら信販は，平成４年１月３１日に本件増額合意を行っており，同合意は，従前２０億円であったさくら信販提携契約の融資枠をその倍である４０億円に増額して，総融資残額の１割にも相当する与信の合意であるから，さくら信販にとってプリム社の経営状況等を調査・確認すべき一つの契機であったということができる。この点，証人戊３は，本件増額合意の際は，融資限度枠に達するということから，本件会員権の売れ行きが好調であるとの判断もあり，担当者からのヒアリングで済ませ，特にプリム社や睦商事の会計書類等を徴求していないと証言する。しかし，上記の融資限度枠の増額について何らの資料も徴求しないということ自体が考えがたいし，担当者からのヒアリングということも，どのようなヒアリングが実施されたのか本件証拠上は明らかでない。上記認定の諸事実からすれば，本件増額合意に際しては，プリム社の経営内容や本件ゴルフ場の開場可能性を疑う契機となり得る諸事実は少なからず存在していたということができ，しかも，これらの事実はさくら信販においてプリム社の経営内容等について多少の調査をすれば容易に判明したものと認められるから，仮にこれらの事実について何ら気づくこともなく本件増額合意がされたとすれば，結局，さくら信販の調査は存在しないに等しいものであったといわなければ 少の調査をすれば容易に判明したものと認められるから，仮にこれらの事実について何ら気づくこともなく本件増額合意がされたとすれば，結局，さくら信販の調査は存在しないに等しいものであったといわなければならない。 少の調査をすれば容易に判明したものと認められるから，仮にこれらの事実について何ら気づくこともなく本件増額合意がされたとすれば，結局，さくら信販の調査は存在しないに等しいものであったといわなければ 少の調査をすれば容易に判明したものと認められるから，仮にこれらの事実について何ら気づくこともなく本件増額合意がされたとすれば，結局，さくら信販の調査は存在しないに等しいものであったといわなければならない。もとより，銀行その他の金融機関が顧客に融資をするにあたって，逐一，当該融資金の使途について借主が損害を被ることのないように調査等を行い，配慮すべき義務を負うとまでは解されない。しかし，それでも，当該金融機関の社会的信用に応じて，その提携ローンが付されているということが，ゴルフ会員権購入希望者に入会契約の相手方たるゴルフ場経営主体の信用を判断する上で一定の影響を与えることは否定できないし，実際にも，提携ローン契約を締結する際には金融機関が提携先の信用について相応の調査をするのが一般的であり，金融機関にとってそれほど困難なこととも考えられないから，このようなことからすれば，さくら信販においても，地元埼玉銀行関連のノンバンクとして，本件増額合意をするに際しては，それほど厳密で，周到なものでないにしても，プリム社の経営内容，あるいは本件ゴルフ場の開場可能性等について一応の調査，検討をして提携ローン枠の拡大の可否を判断すべきことが要請されていたものというべきである。そして，さくら信販の対応が上記要請とはかけ離れたものであったといわざるを得ないこと，及びさくら信販においてこの点に意を用いて調査検討すれば，本件増額合意の時点では本件ゴルフ場については開場が危ぶまれる状況にあることが容易に判明したことは既に述べたとおりである。ｄ　以上の点に照らせば，仮に前記(ｳ)で認定したように，さくら信販が平成３年末までに睦商事やプリム社の経営状況が極めて悪化しており，本件ゴルフ場の開場が危ぶまれる状況にあることを認識していなかったとしても，遅くとも平成４年１ 前記(ｳ)で認定したように，さくら信販が平成３年末までに睦商事やプリム社の経営状況が極めて悪化しており，本件ゴルフ場の開場が危ぶまれる状況にあることを認識していなかったとしても，遅くとも平成４年１月に本件増額合意をする際には，これらの事情を知ったか，又は知り得べきであったと認めるのが相当である。 しており，本件ゴルフ場の開場が危ぶまれる状況にあることを認識していなかったとしても，遅くとも平成４年１ 前記(ｳ)で認定したように，さくら信販が平成３年末までに睦商事やプリム社の経営状況が極めて悪化しており，本件ゴルフ場の開場が危ぶまれる状況にあることを認識していなかったとしても，遅くとも平成４年１月に本件増額合意をする際には，これらの事情を知ったか，又は知り得べきであったと認めるのが相当である。(ｵ)　以上のことからすると，被告は，プリム社が本件ゴルフ場を開場できず，入会契約につき債務不履行に至るであろうことを予見し，又は予見し得べきであったにもかかわらず，原告らと本件各消費貸借契約を締結し，原告らに同契約に基づく債務を負担せしめたものであって，プリム社による本件ゴルフ場の開場が履行不能となった現時点において，被告には，本件抗弁事由の効果を帰せしめるのを信義則上相当とする特段の事情があるというべきである。なお，上記の点に関し，原告甲２については本件消費貸借契約１の申込日が平成４年１月１７日，原告甲８については本件消費貸借契約２の申込日が同月２１日，原告甲１については本件消費貸借契約３の申込日が同月１６日であるが，いずれも契約締結（融資実行）日は同月３１日以降であり，本件増額合意がなされた日以降であるから，これら申込日の関係は上記の結論を左右するものではない。(4)　よって，いわゆる抗弁権の接続を理由とする原告らの主張には理由があるから，その余の点について判断するまでもなく，被告の請求はいずれも理由がない。なお，原告らの第１事件及び第４事件に係る訴えについては，それぞれの請求に対応する被告の請求金額を超える部分についてはそもそも訴えの利益がなく，また被告の請求金額に対応する部分については，それぞれに対応する被告の給付請求が反訴ないし別事件として提起されており，少なくともこれらが併合されて審理された以上は訴えの利益を欠くに至ったという く，また被告の請求金額に対応する部分については，それぞれに対応する被告の給付請求が反訴ないし別事件として提起されており，少なくともこれらが併合されて審理された以上は訴えの利益を欠くに至ったというべきであるから，これら原告らの訴えはいずれも不適法として却下するのが相当である。第４　結論以上によれば，被告の第２事件，第３事件及び反訴事件に係る請求についてはいずれも理由がないからこれを棄却することとし，原告らの第１事件及び第４事件に係る訴えはいずれも却下することとし，訴訟費用の負担について民事訴訟法６１条，６４条ただし書きを適用して，主文のとおり判決する。 た以上は訴えの利益を欠くに至ったというべきであるから，これら原告らの訴えはいずれも不適法として却下するのが相当である。第４　結論以上によれば，被告の第２事件，第３事件及び反訴事件に係る請求についてはいずれも理由がないからこれを棄却することとし，原告らの第１事件及び第４事件に係る訴えはいずれも却下することとし，訴訟費用の負担について民事訴訟法６１条，６４条ただし書きを適用して，主文のとおり判決する。東京地方裁判所民事第３１部裁判長裁判官河村吉晃裁判官尾崎智子裁判官中島朋宏（別紙省略）

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